Анализ эффективности использования кредитных ресурсов.

Введение

Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система это сфера многообразных услуг своим клиентам от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
В современной России всего семь лет назад начали возникать коммерческие банки, и за этот кратчайший период они прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономичекой нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.
До недавнего времени пассивным операциям не придавалось серьезного значения, они как бы являлись второстепенными по отношению к активным и не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления. В современных условиях экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельности и, прежде всего, роли пассивных операций.
По своему назначению пассивные операции, в результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков, играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств. Следовательно, именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объем и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Анализ пассивов и депозитной базы в частности, является первоначальным и главным моментом в анализе ликвидности банка и поддержания его надежности. В сегодняшних условиях исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.
Цель работы анализ эффективности использования кредитных ресурсов.
Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:
Теоретические и правовые основы формирования кредитных организаций;
Понятие кредитных ресурсов и их роль в инвестиционной деятельности;
Состав и структура кредитных ресурсов банка;
Состав и динамика кредитных ресурсов на примере коммерческого банка «Московский Банк Реконструкции и Развития»;
Показатели эффективности использования инвестиционных ресурсов;
Пути увеличения кредитных ресурсов коммерческого банка.
Объект исследования кредитные ресурсы Регионального филиала Акционерного Коммерческого Банка «МБРР».
Предмет исследования состав, динамика и эффективность использования кредитных ресурсов коммерческого банка.
На основе положений экономической науки раскрыты вопросы определения кредитных ресурсов коммерческого банка и вопросы эффективности их использования. Внесена ясность в экономическую дефиницию кредитные ресурсы. Разработана и предложена классификация кредитных ресурсов их структура и методы управления. При этом особое внимание уделено капиталу кредитной организации как основе обеспечения обязательств и стабильности деятельности для увеличения своих пассивных и активно-пассивных операций.
При написании курсовой работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, некоторые учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати, статистическая информация.


1. Теоретические и правовые основы формирования кредитных организаций
1.1. Понятие кредитных ресурсов и их роль в инвестиционной деятельности

Коммерческие банки становятся специфичными коммерческими предприятиями, специализирующимися на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов, а с другой их продажей нуждающимся предприятиям, организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинаково важными как активные, так и пассивные операции. От пассивных операций зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. В свою очередь, если банки не будут проводить активную кредитную политику, недостаточно выгодно размещать свои ресурсы, то его клиенты могут перейти в другие банки.
Исходя из вышеизложенного, можно сформулировать следующее определение ресурсов коммерческих банков.
Ресурсы коммерческих банков это их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных, а также активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банков.
О месте коммерческих банков на рынке ссудных ресурсов можо судить из схемы, представленной в прил. 1. [6, c. 121]

Содержание

Введение 3
1. Теоретические и правовые основы формирования кредитных организаций 5
1.1. Понятие кредитных ресурсов и их роль в инвестиционной деятельности 5
1.2. Состав и структура кредитных ресурсов банка 7
2. Состав и динамика кредитных ресурсов на примере коммерческого банка «Московский Банк Реконструкции и Развития»
14
2.1. Показатели эффективности использования инвестиционных ресурсов 14
2.2. Пути увеличения кредитных ресурсов коммерческого банка 22
Заключение 26
Список использованной литературы 28
Приложения

Список использованной литературы


Законы и нормативные акты

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ. Часть вторая // Собрание законодательства Российской Федерации от 29 января 1996 г. № 5. 410с.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Федеральный закон от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» Собрание законодательства Российской Федерации

Учебники и учебные пособия

4. Банки и банковские операции в России. Под ред. М.Х. Лапидуса; Издание 2-е перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001
5. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 863с.
6. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2005. 672 с.
7. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. 592 с.: ил.
8. Деньги. Кредит. Банки. Экспресс-курс / Учебник под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: КноРус, 2005.
9. Курс экономики / Учебник под ред. Б.А. Райзберга; 4 -е изд., прераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2006г. 672с.
10. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995
11. Статистика: учеб. / В.Г. Минашкин; под ред.В.Г. Минашкина. М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2005. 272 с.
12. Финансы, денежное обращение и кредит под ред. Г.Б Поляка. Москва.: Юнити, 2001г.
13. Финансы. Учебник 2-е издание под ред. В.В. Ковалева / Москва, ПРОСПЕКТ, 2003 г.


Дополнительная литература

14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2005г.
15. Котенков П.Р., Лиховидов М.Д. Тенденции развития факторинга в России нового времени. М.: Новый экономист, 2002. 423с.
16. Лекхард М., Локки Д. Инвестиции в Россию. Мифы и реальность. Перевод с англ. Перышкин А.К. Под ред. Литвинова В.Н. М.: изд-во МГУ, 2002. 221с.
17. Мамонова И.Д. Экономический анализ деятельности банка. М.: ИНФРА-М, 1996г.
18. Савицкая Г.В. Экономический анализ. М.: ООО «Новое знание», 2003 640с
19. Сергеев И.В., Веретенникова И.И. Организация и финансирование инвестиций. М.: Финансы и статистика, 2001 г.

Периодические издания

20. Клочников М.В. Банковское дело // Финансы и кредит, № 6, 2005 г.