Банковские риски в сфере кредитования предприятий малого и среднего бизнеса.

Введение Риск как неотъемлемый элемент экономической, политической и социальной жизни общества, неизбежно сопровождает все направления и сферы деятельности любой кредитной организации, функционирующей в рыночных условиях. Нестабильность уровня спроса и предложения, резкие изменения валютных курсов, непостоянство законодательной базы, а также многие другие негативные факторы, характерные для текущего состояния российской экономики, создают условия, при которых ни одна коммерческая операция не может быть осуществлена с заведомо гарантированным успехом. Вследствие этого основным и непременным условием нормального функционирования и развития коммерческого банка является умение его руководства на строго научной основе осуществлять прогнозирование, профилактику и управление рисками. В спектре банковских рисков РФ ведущее место по частоте возникновения (около 60%) и объёму потерь (более 80%) занимают риски ликвидности и кредитования. Учет рисков кредитования в коммерческих банках, их структурных подразделениях, филиалах, представительствах является обязательной информационной основой процесса принятия решений при разработке практических мер по увеличению портфеля ссудной задолженности, обеспечению безопасности конкретных банковских операций и сделок. Риск - менеджеры кредитных организаций постоянно испытывают значительные трудности в исследованиях кредитоспособности заёмщика и получении достоверных результатов анализа. При разработке собственных подходов и методов, отечественный банковский сектор столкнулся с рядом трудностей: несовершенство законодательной базы, отсутствие научно обоснованных подходов, применимых к российской действительности, недостаточная подготовка специалистов. Применение зарубежного опыта не всегда эффективно, а, порой, не возможно в силу российской специфики кредитования и распределения банковских ресурсов. Многие из направлений оценки рисков не обеспечивают высокой вероятности прогнозных значений, коэффициентные методики строятся на предположениях, перенесении тенденций прошлого в будущее, не используются международные стандарты анализа и оценки рисков. В этой ситуации особую актуальность приобретают исследования, направленные на разработку подходов и методов, снижающих риски кредитования в банковской деятельности, при этом необходимо учитывать их масштабность и многофакторность.

Оглавление Введение………………………………………………………………………………3 1. Теоретические основы банковских рисков в сфере кредитования предприятий малого и среднего бизнеса………………………………………….6 1.1.Экономическое содержание и значение кредитных ресурсов для предприятий малого и среднего бизнеса…………………………………………………………. 6 1.2.Механизм банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса …………………………………………………….........15 1.3.Система управления кредитными рисками коммерческого банка при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса…………………………..28 2. Анализ кредитных рисков Банк Citi при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса………………………………………...........................34 2.1. Краткая характеристика Банк Citi и его кредитных операций………………34 2.2. Исследование кредитных рисков Банк Citi при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса…………………………………………..........................38 2.3. Анализ методов минимизации кредитных рисков Банк Citi при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса……………………….............................54 3. Пути и предложения по совершенствованию системы управления кредитными рисками Банк Citi при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях……………………………………..64 3.1. Основные пути совершенствования управления кредитными рисками Банк Citi при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса ………………..64 3.2. Предложение по минимизации кредитных рисков Банк Citi...........................67 Заключение……………………………………………………………………….....72 Список литературы………………………………………………………………...75 Приложения…………………………………………………………………………80

Список литературы Нормативно-правовые документы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая // Информационно-поисковая система «Закон» [Электронный ресурс]. — Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации. Правовое управление // http://ntc.duma.gov.ru/bpa/ 2. Федеральный закон «О банке развития» от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ // Информационно-поисковая система «Закон» [Электронный ресурс]. — Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации. Правовое управление // http://ntc.duma.gov.ru/bpa/ 3. Положении ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.20084 г. 4. Приказ Минфина РФ от 30 сентября 2008 г. N 126н (с изменениями от 19 декабря 2008г. «Об утверждении Порядка завершения исполнения федерального бюджета за 2008 год по расходам и по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета». 5. Ведомственная программа развития малого и среднего предпринимательства МЭРТ на 2009–2011 гг. / Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации [Официальный Интернет-сайт] // http://smb.economy.gov.ru/politics/documents/Programm/f! Programma.doc (5 марта 2009) Учебники, монографии, брошюры, периодические издания 6. Виленский А.В. Макроэкономические институциональные ограничения развития российского малого предпринимательства / А.В. Виленский ; Ин-т экономики РАН. - М.: Наука, 2007. — 237 с. 7. Вороновская О.Е. Схемы гарантирования кредитов малым предприятиям: модели и опыт / О.Е. Вороновская. — М.: ЦЭМИ РАН, 2007. — 73 с. 8. Гарцев О.И. Как нам обустроить себя / О.И. Гарцев. — М., 2007. // http://www.kredit-info.ru/54/6.html 9. Головщинский К.И. Бизнес и коррупция: проблемы противодействия: итоговый отчет / К.И. Головщинский, С.А. Пархоменко, В.Л. Римский, Г.А. Сатаров; Регион. обществ. Фонд «Информатика для демократии (Фонд ИНДЕМ)». — М., 2004. 113 с. 10. Горфинкель В.Я. Малый бизнес. Организация, экономика, управление: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по направлениям «Экономика», «Управление». / Под ред. В.Я. Горфинкеля, В.А. Швандара. — 3-е изд., перераб. И доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 495 с. 11. Грамотенко Т.А., Мясоедова Л.В., Любанова Т.П. Финансовое состояние: экономические аспекты. М.: Изд-во «ПРИОР», 2007. 12. Грязновой А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой 13. Дубинчин А. Достижение финансовой устойчивости: проблемы теории и практики//Хозяйство и право. 2005. № 7. 14. Егорова Н.Е. Формы и экономические механизмы взаимодействия малых и крупных предприятий: Доклад / Н.Е. Егорова; ЦЭМИ РАН. — М., 2008. // http://www.rcsme.ru/libArt.asp?id=3875 15. Ермаков В.П. Финансово-кредитные механизмы поддержки и развития субъектов предпринимательства в Российской Федерации: Аналитический сборник / В.П. Ермаков, О.И. Хлынин, Н.Ю. Кочетова. — М., 2007. — 228 с. 16. Зангеева С.Б. Польза и преимущества зарубежного опыта поддержки и развития малого и среднего бизнеса применительно к России / С.Б. Зангеева, Е.М. Романова // Финансы и кредит. — 2008. — № 14. — с. 63–71. 17. Зенин И.А. Финансовое состояние предприятия: Учебное пос. М.: Изд-во МГУ, 2006. 18. Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты / Л.Т. Ибадова. — М.: Волтерс Клувер, 2006. — 272 с. 19. Иванов В.В.. Кредит / В.В. Иванов, А.В. Канаев, Б.И. Соколов, И.В. Топровер. — СПб.: ОЦЭиМ, 2006. — 284 с. 20. Кричевский Н.А. Банковские вклады (депозиты): добровольное страхование от риска невозврата / Н.А. Кричевский // Аудитор. — 2005. — №1. 21. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / Под. Ред. д.э.н., профессора О.И.Лаврушина / Учебник - М.:Юристъ,2007 22. Лапуста М.Г. Малое предпринимательство: учебник для вузов / М.Г. Лапуста. — М.: ИНФРА-М, 2008. - 453 с. 23. Лапуста М.Г. Малое предпринимательство в России. 2008: Стат.сб. / Росстат. — M., 2008. 164 с. 24. Молчанов Л.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. — М: Финансы и статистика, 2005. 25. Рубе В.А. Институциональные аспекты организации малого бизнеса в развитых странах и в России: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / В.А. Рубе. — М.: ИНФРА-М, 2008. — 79 с. — (Учебники эк. факультета МГУ им. М.В. Ломоносова). 26. Рубцов Б.Б. Эволюция институтов финансового рынка и развитие экономики / Б.Б. Рубцов // Финансовые институты и экономическое развитие. — М.: ИМЭМО РАН, 2007. 27. Сидорович А.В. Курс экономической теории: Общие основы экономической теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы национальной экономики : учеб. пособие для студентов вузов / рук. авт. коллектива и науч. ред. А.В. Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. - М., 2008. — 1040 с. 28. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа предприятия. – М.: Инфра-м, 2006 . 29. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа / Под. Ред. А.Д. Шеремета. – М.: Прогресс, 2006. 30. Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань: Типография Императорского Университета, 2006. 31. Шестоперов А.М. Динамика развития малого предпринимательства в регионах России в 2008 году: Ежеквартальный информационно-аналитический доклад, июнь 2009 года / Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства; Подг. А.М. Шестоперов. — М., 2009. — 40 с. // http://www.nisse.ru/analitics.html?id=dynamics_2008 32. Щенникова Л. Оценка финансового состояния предприятия: традиции и перспективы//Российская юстиция. 2006. № 6. Электронные ресурсы 33. Ассоциация российских банков [Официальный Интернет-сайт] // http://www.arb.ru/site/ 34. Банковский 3D-риск-менеджмент [Электронный ресурс]: Движение в тумане. Исследование/Рейтинговое агентство «Эксперт РА» // http://www.raexpert.ru/researches/banks/bank12/ 35. Банковские услуги малому бизнесу [Электронный ресурс]: Исследование / Рейтинговое агентство «Эксперт РА» // нttp://www.raexpert.ru/researches/credit_org/cmb/ 36. Взаимодействие малых предприятий с крупным производством на региональном уровне [Электронный ресурс]: Исследование / Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства. — М., 2008. // http://www.nisse.ru/analitics.html?id=interaction_sl 37. Малый бизнес отдает банковские кредиты // РБК.Кредит [Электронный ре- сурс]. — 2008. — 9 октября. 38. Механизмы развития малого предпринимательства в России / Аналитический сборник. — М.: Академия менеджмента и рынка, 2008. - 328 с. 39. Помощь бизнесу Информационно-аналитическое агентство BISHELP [Электронный ресурс] // http://bishelp.ru/ 40. Почему крупный и малый бизнес нужны друг другу? // Бизнес для всех [Электронный ресурс]. — 2008. — №17 (395). 41. Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса / М. Казаков // РБК.Кредит [Электронный ресурс]. — 2007. — 8 ноября. // http://credit.rbc.ru/recommendation/business/2007/ 11/08/32537.shtml 42. Разработка критериев отнесения субъектов хозяйствования к категории малых и средних предприятий в Российской Федерации / Подготовлено по заказу Торгово-промышленной палаты Российской Федерации. [Электронный ресурс]. — М., 2005. — 45 с. 43. Становление малого бизнеса: Бюллетень. — М: Национальное содружество бизнес-инкубаторов, [Электронный ресурс]. М., 2008. — 135 с. 44. Условия и факторы развития малого предпринимательства в регионах РФ: Отчет по результатам общероссийского исследования / Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства ОПОРА России, Всероссийский центр изучения общественного мнения. [Электронный ресурс]. — М., 2008. — 217 с. 45. www.citibank.ru