Банковское дело.

ВВЕДЕНИЕ Такие понятия как «банк», «кредит», «деньги» прочно вошли в нашу жизнь, и являются составляющими цивилизации. Банковское дело ведет свою историю со времен древних цивилизаций, так как уже в те времена широко были распространены ссуды под процент. В современных условиях понятие банк можно рассматривать как финансовое предприятие, сосредотачивающее временно свободные денежные средства населения (вклады), предоставляющее их во временное пользование в виде кредитов или займов, выступающее как посредник во взаиморасчетах между предприятиями, организациями, учреждениями или отдельными физическими лицами, регулирующее денежное обращение в стране. Банковская система является совокупностью различных видов как национальных банков, так и кредитных учреждений, которые действуют в рамках единого денежно-кредитного механизма. Понятие «банковская система» является одним из центральных понятий как в изучении банковского дела, так и экономической системы России в целом. Данный факт объясняется тем, что коммерческие банки осуществляют свою деятельность в рыночной экономике в тесной взаимосвязи друг с другом. Актуальность данной темы работы обусловлена, тем, что стабильная банковская система является необходимым условием устойчивого развития российской экономики. В свою очередь, ликвидность банков напрямую сказывается на стабильности банковской системы в целом. Обоснованность, актуальность выбранной темы работы требует постановки соответствующих целей и задач работы. Целью работы является рассмотрение теоретических аспектов сущности ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, а также в сравнительной характеристике методики оценки ликвидности коммерческих банков в России и других странах, таких как Франция, Англия и Германия. В соответствие с целью работы были поставлены и последовательно решены такие задачи: – уточнение сущности ликвидности коммерческого банка и определение факторов, воздействующих на расчет показателей ликвидности; – уточнение сущности платежеспособности коммерческого банка; – характеристика методики оценки ликвидности коммерческих банков в России и других странах. Информационной базой для написания работы послужила экономическая учебная и специальная литература, статьи и публикации по теме повышения ликвидности коммерческих банков и методикам ее оценки в России и зарубежных странах. Работа состоит из введения, двух разделов и заключения. Во введении кратко обосновывается актуальность, теоретическое и практическое значение выбранной темы. Первый раздел содержит теоретические аспекты сущности ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, рассмотрены факторы, влияющие на нее, такие как капитальная база банка, качество активов и пассивов, их сопряженность по срокам. Во втором разделе приводится сравнительная характеристика методик оценки ликвидности в России и зарубежных странах, таких как Англия, Германия, Франция. В заключении подводятся итоги выполненной работы, приводятся ее ключевые моменты. 1 СУЩНОСТЬ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1 Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка Банковская система является одной из центральных неотъемлемых структур в экономике. В механизме ее функционирования огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания. Также, коммерческие банки регулируют: – движение денежных потоков, тем самым оказывая влияние на их общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении; – скорость оборота денежных потоков и эмиссию; – действуют в соответствии с денежнокредитной политикой государства. Цели функционирования коммерческих банков определяются прежде всего с позиции их ликвидности, платежеспособности и доходности. Термин «ликвидность» латинского происхождения, который в буквальном переводе означает «легкость реализации» . Часто в экономической литературе встречается определение ликвидности банка как его способности приобретать наличные средства в Центральном банке Российской Федерации или банкахкорреспондентах по оптимальной цене.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1 СУЩНОСТЬ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1 Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 5
1.2 Факторы, влияющие на расчет показателей ликвидности 7
1.2.1 Капитальная база банка 7
1.2.2 Качество активов коммерческого банка и сопряженность активов и пассивов по срокам 8
1.2.3 Зависимость от внешних источников 11
1.2.4 Уровень менеджмента и имидж банка 12
2 ОТЕЧЕСТВЕННАЯ И ЗАРУБЕЖНАЯ ПРАКТИКА ОЦЕНКИ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 14
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 20
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 22

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Инструкция Банка России «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 1.10.97 №62А.
2. Федеральный Закон от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями).
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности».
4. Борисов Е. Ф. Экономическая теория: курс лекций для студ. вузов, обуч. по эконом. спец. М.: Юристъ, 2000. 384 с.
5. Вешкин Ю.Г., Авагян Г. Л. Банковские системы зарубежных стран. М.: Эксмо, 2006. 400 с.
6. Деньги, кредит, банки: Учебник. 2-е изд. / О.И. Лаврушин и др. М.: КНОРУС, 2007.
7. Курс экономической теории: Учеб. пособие. / Под ред. М. Н. Чепурина и Е. А. Киселевой. Киров: Изд-во «АСА», 2001. 752 с.
8. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Прогресс. - 2004. 402 с.
9. Селищев А. С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. СПб.: Питер, 2007. 427 с.
10. Сибиряков А.И. Банковский бизнес сегодня. М.: Консалтбанкир, 2006. 176 с.
11. Ефимова О. На пути от счетовода к аналитику // «Экономика и жизнь» Приложение к № 46 (9208) от 16.11.2007 [Электронный ресурс]. Режим доступа: [http://www.eg-online.ru]
12. Имидж фирмы и его учет // «Экономика и жизнь» Приложение к № 47 (9261) от 21.11.2008. [Электронный ресурс]. Режим доступа: [http://www.eg-online.ru]
13. Материалы официального сервера ЦБ РФ. [Электронный ресурс]. Режим доступа: [http://www.cbr.ru]
14. Хербек Т. Управление активами «окно возможностей» для российских банков? // «Банковское обозрение». [Электронный ресурс]. Режим доступа: [http://bo.bdc.ru]
15. Особенности национальной банковской системы // «Экономика и жизнь» № 38 (9200) от 21.09.2007. [Электронный ресурс]. Режим доступа: [http://www.eg-online.ru]