Характеристика источников формирования денежных фондов предприятия. Оценка финансовой устойчивости предприятия..

ВВЕДЕНИЕ

В настоящей работе требовалось раскрыть сущность формирования денежных фондов предприятия, как основной составляющей деятельности предприятия, и показателей финансовой устойчивости, как завершающего этапа анализа деятельности предприятия.
Далее, требовалось рассчитать основные аналитические, таблицы - составить смету затрат на производство и реализацию продукции, финансовый план, инвестиционный план и бюджет фонда оплаты труда. В заключении требовалось найти сумму свободных ресурсов (не имеющих определенного направления распределения) и предложить направления распределения.

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ХАРАКТЕРИСТИКА ИСТОЧНИКОВ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ФОНДОВ. ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОРГАНИЗАЦИЙ 5
1.1. РАСЧЕТНЫЕ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ ОРГАНИЗАЦИЙ 5
2. ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ. ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЙ 14
2.1. ТРАДИЦИОННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 14
3. РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ СМЕТЫ ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО И РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОДУКЦИИ 23
3.1. МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЗАТРАТЫ 23
3.2. РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА 24
3.3. ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ (ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ) 24
3.4. АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ 25
3.5. РАСЧЕТ ПРОЧИХ ЗАТРАТ 26
3.6. ИТОГО ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО 28
3.7. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ 28
3.8. РАСЧЕТ СУММЫ КОММЕРЧЕСКИХ РАСХОДОВ 29
4. РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ГОДОВОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ОРГАНИЗАЦИИ (БАЛАНСА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ) 35
4.1. РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА 35
4.1.1. ПРИБЫЛЬ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ) 35
4.1.2. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, ПОСТОЯННО НАХОДЯЩАЯСЯ В РАСПОРЯЖЕНИИ ПРЕДПРИЯТИЯ 38
4.1.3. ИЗЛИШЕК СОБСТВЕННЫХ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ 38
4.1.4. МОБИЛИЗАЦИЯ ВНУТРЕННИХ РЕСУРСОВ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ 39
4.2. РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА 39
4.2.2. НАЛОГ НА ДОХОДЫ 40
4.2.3. РАСЧЕТ СУММЫ СРЕДСТВ ОСТАЮЩИХСЯ В РАСПОРЯЖЕНИИ ПРЕДПРИЯТИЯ ДЛЯ ПОСЛЕДУЮЩЕГО РАСПРЕДЕЛЕНИЯ 41
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 44
ВЫВОД ПО РЕЗУЛЬТАТАМ РАСЧЕТОВ 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 47
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 48

1. Крейнина М.Н. Финансовый Менеджмент. Учебное Пособие.2-е издание. Москва, «Издательское дело и сервис», 2001год, 400с.
2. Финансовый Менеджмент. Учебное пособие. А.Н. Гаврилова, Е.Ф. Сысоева, А.И. Барабанов. Москва, Кнорус, 2005г, 336с.
3. Финансовый менеджмент. Учебник для вузов. Под ред. академика Г.Б. Поляка.2-е издание. Москва, ЮНИТИ-ДАНА, 2004год, 527с.
4. Финансы организаций (предприятий). Ковалев В.В., Колчина, М.Н., Романовский А.Д.
5. Крылов Э.И. Анализ эффективности инвестиционной, инновационной, финансовой и хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. В 2ч. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1999. Ч.1: 256с.; Ч.2: 153с.