Капитал банка: оценка и методы управления.

Введение
В связи с растущим числом банкротств и просроченных ссуд усилилось внимание к достаточности банковского капитала. Регулирующие органы требуют его роста, чтобы надежнее защищать вкладчиков и обеспечить жизнеспособность страховых фондов. Банкиры предпочитают меньшие нормативы капитала, чтобы поднять прибыльность и рост активов. Центральный банк Российской Федерации санкционировал минимальные нормы капитала, которые являются ограничителями практически для всех банков.
Капитал банка это сумма собственных средств банка, составляющая финансовую основу его деятельности и источник ресурсов.
Капитал составляет финансовую основу в деятельности банка. Его увеличение снижает риск путем стабилизации доходов, а также его роста, страхуя от банкротства. Но также и уменьшает ожидаемый доход, поскольку акционерный капитал более дорог, чем задолженность.
Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, то есть ресурсами. В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы, характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.
Основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит устойчивость функционирования любого коммерческого банка.
В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка.
Немаловажную роль играет повышение капитала банка путем публичных размещений акций на российском фондовом рынке. Но нестабильная ситуация в экономике, низкая доходность вложений в банковский бизнес, иногда, отсутствие дивидендов не способствуют расширению участия юридических лиц в уставном капитале банков.
Также существуют препятствия для капитализации банков в виде ограничений по наращиванию источников собственных средств. Так как согласно Базельскому соглашению о единой методике расчета капитала банка, принятого в 1988 году, размер капитала 2-го уровня не может певышать размер источников капитала 1-го уровня.
Главными вопросами дипломной работы являются оценка, анализ и определение оптимальной величины капитала.
Тема повышения уровня капитала и правильное управление им особенно актуальна сегодня, поскольку в условиях нынешней экономической ситуации не все банки могут поддерживать свою финансовую устойчивость, из-за резкого оттока денежных средств. Нестабильная экономическая ситуация, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекватной информационной базы, отсутствие профессиональных знаний у части работников банков и другие негативные факторы приводят к банковским банкротствам и потере вкладчиками своих средств.
Но массовое банкротство маловероятно. Ухудшение качества активов не провоцирует риск дефолтов в резкой форме, так как государство оказывало и продолжает оказывать поддержку банкам через прямое финансирование и регулятивное послабление. Поэтому не только правильная оценка и управление собственным и привлеченным капиталом, но и активами является первым условием надежности банка.
В связи с вышеизложенным, тема дипломной работы является актуальной.
Целью исследования в дипломной работе является рассмотрение такого понятия как капитал банка, оценка, анализ и управление им.
Для достижения данной цели дипломной работы необходимо выполнить следующие задачи:
- определить сущность, функции и виды капитала банка;
- оценить его величину;
- проанализировать уровень капитала со стороны «достаточности и необходимости»;
- рассмотреть проблемы повышения капитализации банков;
- рассмотреть методы управления капиталом банка.

Введение............................................................................................................... 3
Глава 1. Понятие, сущность, функции капитала банка......... 6
1.1. Понятие капитала банка, его функции.... 6
1.2. Классификация капитала банка. 13
1.3.Необходимость оценки капитала банка..... 19
Глава 2. Оценка величины и анализ качества капитала банка......... 27
2.1. Оценка величины капитала коммерческого банка...... 27
2.2. Анализ состояния капитала коммерческого банка...... 34
2.3. Определение уровня капитала банка, как «достаточного и необходимого»
43
Глава 3. Методы управления капиталом банка и проблемы повышения его капитализации..
52
3.1. Основные проблемы повышения капитализации банков... 52
3.2. Методы использования внутренних источников пополнения капитала банка....
66
3.3. Методы использования внешних источников пополнения капитала банка
73
Заключение...... 78
Библиографический список... 81

1. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 г.
2. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном Банке (Банке России)» от 10 июля 2002 г.
3. Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности кредитных организаций» от 26 октября 2002 г.
4. Инструкция ЦБ № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 22 июля 2002 г.
5. Инструкция ЦБ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г.
6. Положение ЦБ РФ № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации» от 10 февраля 2003 г.
7. Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебное пособие для ВУЗов / Г.Л. Авагян, Ю.Г. Вешкин. С.: Магистр, 2007.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого багка / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2007.
9. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2008.
10. огатырев В.И. Все о коммерческом банке. Методологии анализа, обеспечивающие основные банковские процессы управления / В.И. Богатырев / под ред. В.И. Видяпина, К.Р. Тагирбекова. М.: Кучково поле, 2007.
11. Буевич С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие и практикум / под ред. С.Ю. Буевич. М.: Экономистъ, 2006.
12. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов / под ред. М.Х. Лапидуса. 2-е изд., перераб., доп. М.: Финансы и статистика, 2007.
13. Виноградова Т.Н. Банковские операции. Учебное пособие / Т.Н. Виноградова. Ростов н/Д: «Феникс», 2008.
14. Геддес Р. IPO и последующие размещения акций / Росс Геддес. М.: Олимп-Бизнес, 2008.
15. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермакова, Ю.Н. Юденко. М.: КНОРУС, 2009.
16. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова. - М.: Финансы и статистика, 2006.
17. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.
18. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент / Е.Ф. Жуков. 3-е изд. М.: ЮНИТИ, 2009.
19. Закиров Р.З. Проблемы капитализации банков / Р.З. Закиров. М.: Деньги и кредит, 2006.
20. Каджаева М.Р. Банковские операции: Учебник / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Издательский центр «Академия», 2007.
21. Коробова Г.Г. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2006.
22. Кураков Л.П. Современные банковские системы. / Л.П. Кураков, В.Г. Тимирясов, В.Л. Кураков 3-е изд., перераб. и доп. М.: Гелиос АРВ, 2008.
23. Лаврушин О.И. Банковские риски: Учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой М.: КНОРУС, 2007.
24. Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. М.: Банки и биржи, 2006.
25. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева, под ред. доктора экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. 6-е изд. М.: КНОРУС, 2008.
26. Макарова Г.Л. Система банковского маркетинга. Учебное пособие / Г.Л. Макарова. М.: Финстатинформ, 2006.
27. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие / О.М. Макарова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.
28. Никонова И.А. Стратегия и стоимость коммерческого банка / И.А. Никонова. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.
29. Носова Т.П. Современная система редитования физических лиц / Т.П. Носова, А.В. Семин. М.: Финансы и кредит, 2007.
30. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие для ВУЗов / Р.Г. Ольхова. 2-е изд. М.: КНОРУС, 2009.
31. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. М.: ИКЦ «ДИС», 2007.
32. Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / В.И. Петрова, А.Ю. Петрова. М.: Финансы и статистика, 2007.
33. Потапова Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка: Методические рекомендации для самостоятельной работы студентов / Е.Г. Потапова - М.: Российский университет кооперации, 2007.
34. Просветов Г.И. Банковский менеджмент: задачи и решения. Учебно-практическое пособие / Г.И. Просветов. М.: АЛЬФА, 2009.
35. Пряжникова Ю.А. Новые способы осуществления безналичных расчетов как основополагающий фактор снижения «теневой» экономики в России / Ю.А. Пряжникова. М.: Финансовый менеджмент, 2007.
36. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в РФ / О.Г. Семенюта. Ростов н/Д: Феникс, 2008.
37. Синки Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Джозеф Синки. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.
38. Спицын И.О. Маркетинг в банке / И.О. Спицын, Я.О. Спицын. - Л.: Тарнекс, 2006.
39. Тавасиев А.М. Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов / под ред. проф. А.М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2007.
40. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А.М. Тавасиев. М.: Дашков и Ко, 2009.
41. Тагирбеков К.Р. Анализ эффективность управления банком / К.Р. Тагирбеков. М.: Кучково поле, 2007.
42. Усоскин В.М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов / В.М. Усоскин. М.: Деньги и кредит, 2000.
43. Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски / Д.А. Шевчук. М.: ГроссМедиа, 2007.
44. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова. М.: Вершина, 2007.
45. www.banki.ru Информационный портал Banki.ru.