Коммерческие банки России.

Банки являются важным звеном в функционировании экономики страны и мировой экономики. Банковская система обеспечивает бесперебойность и высокую скорость процесса общественного воспроизводства, повышает эффективность всего производства.
Основное призвание банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
На данный момент в России сформирована двухуровневая банковская система: I уровень – Центральный банк России, II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Центральный банк России является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБР – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.
Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, обеспечение устойчивости рубля, проведение единой денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. ЦБР осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики государства путем установления норм обязательного резервирования коммерческими банками своих привлеченных ресурсов, уровня учетных ставок по кредитам коммерческим банкам, доведения до них экономических нормативов, проведения операций с ценными бумагами. ЦБР осуществляет рефинансирование коммерческих банков, предоставляя им краткосрочные кредиты и выступая, таким образом, кредитором последней инстанции.
Второй уровень банковской системы представляется прежде всего широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) практически исключена, так как в соответствии с действующим законодательством уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ (АО).
Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственность каждого участника (пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
Деятельность коммерческих банков затрагивает интересы очень широкого круга субъектов: органы государственной власти, предприятия, население и т.д. Стабильность банковской системы – залог экономической стабильности общества, поэтому банковская деятельность является одной из наиболее жестко регулируемых государством.

Введение 3
Глава 1. Коммерческие банки как элемент банковской системы России 5
1.1. Факторы, определяющие надежность коммерческого банка. Основные подходы к оценке надежности коммерческих банков 7
1.2. Анализ надежности банков Банком России. Функции ЦБ направленные на поддержание надежности коммерческих банков 11
1.3. Анализ надежности коммерческого банка на основе рейтинговой системы 14
1.4. Анализ надежности коммерческого банка на основе публикуемой отчетности 17
Глава 2. Функции коммерческого банка 21
2.1. Посредничество в кредите 21
2.2. Стимулирование накоплений в хозяйстве 21
2.3. посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами 22
Глава 3. Принципы оптимизации управления финансовыми потоками в коммерческом Банке 23
Глава 4. Деловая активность коммерческих банков России в условиях экономического роста 27
4.1. Спрос на услуги коммерческих банков. Финансовое положение клиентов 28
4.2. Привлеченные средства коммерческих банков 30
4.3. Кредитная политика коммерческих банков 31
4.4. Операции на фондовом рынке коммерческих банков 33
4.5. Финансово-экономическое положение коммерческих банков 34
4.6. Факторы, препятствующие деятельности банков 35
Заключение 40
Список литературы 41

1. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. 2-е изд. М.: Изд-во БЕК, 1999. - 350 с.
2. Ачкасов А.И. Операции \"А-ФОРФЭ\" :Общая характеристика и техника совершения /Под ред. А.П. Носко.-2-е изд.-М.:АО\"Консалтбанкир\",2000.-48с.
3. Банковский аудит: В 2-х ч. /И.Д.Мамонова, З.Г.Ширинская, Р.Г.Ольхова и др. - М.: Бухгалтерский учет, 1999.-Ч.1.-96с;Ч.2.-96с.
4. Белова Т.А. Текущие валютные счета организаций: Открытие. Ведение. Использование /Банк внешнеэкон.деятельности. -М.: АО «Консалтбанкир», 2000.-80с.-(Международный банковский бизнес).
5. Гагарин С.В. и др. Межбанковский кредит: дилинговые операции на рынке \"коротких денег\" /С.В.Гагарин, Ю.Б.Никольский, Г.А.Шамаев; Под ред. Ю.Б.Никольского. - М.: ПРИНТЛАЙН, 1999. - 208с.
6. Глисин Ф.Ф., Китрар Л.А. Журнал «Банковское дело», №4 / 2001г.
7. Землянухин Б.И. Современные финансовые рынки: Опыт Австралии-Finansial markets of today: Australia’s experience.- М., 2000.
8. Зражевский В.В. (к.э.н.) Журнал «Банковское дело», №7 / 2001г.
9. Ковзанадзе И.К. (к. ф.-м. н., доцент) Журнал «Банковское дело», №12 / 2001г.
10. Козлов А.А. Журнал «Деньги и кредит», №6 / 2002.
11. Нуреев Р.М. Деньги, банки денежно-кредитная система: Учебное пособие. - М.:1999. -(В помощь изучающим макроэкономику).
12. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: «Дело ЛТД», 2000.- 72с.
13. Тхагапсова И. Журнал «Банковское дело», №10 / 2001г.
14. Установление корреспондентских отношений между банками: Рекомендации и типовые документы /Ред.М.В.Максимов, О.Е.Васильева. - М.:АО\"АРГО\", 1999. - 70с.-(Русская деловая литература).
15. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 160с.