Контрольная работа №1 по финансовому менеджменту, СПб ГУАП. Составить отчёт о движении денежных средств (ОДДС) за 2006 год.

подробное решение

Предприятие занимается розничной торговлей с 1 января 2005 года. Исходные данные представлены балансовым отчётом на конец 2005 года и данными таблицы.

Балансовый отчёт на конец 2005 года, т.у.е.
Активы Пассивы
Основные средства: Собственный капитал:
Первоначальная стоимость 150 Уставный капитал 200
Амортизация 30 Нераспределённая прибыль 20
Балансовая стоимость 120 Долгосрочные обязательства 100
Оборотные активы: Краткосрочные обязательства:
Запасы 0 по операционным затратам 15
Дебиторская задолженность 40 поставщикам 25
покупателей
Денежные средства 200

Полезный срок службы основных средств составляет 5 лет. Для расчёта амортизации используется линейный метод.
Налоги не учитываются.

Требуется:
1. Составить отчёт о движении денежных средств (ОДДС) за 2006 год.
2. Составить отчёт о прибылях и убытках (ОПУ) за 2006 год.
3. Составить балансовый отчёт (БО) на конец 2006 года.

1. Сироткин В.Б. Финансовый менеджмент фирмы: Учеб. пособие – М.: Высш. шк., 2008.
2. Бертонеш М, Найт Р. Управление денежными потоками. – СПб.: Питер, 2004.