Кредитоспособность заемщика и методы её определения на современном этапе на примере деятельности коммерческого банка ЗАО «Русь Банк»..

Введение

Тема данной дипломной работы: «Кредитоспособность заемщика и методы ее определения на современном этапе» - чрезвычайно актуальна. Любая экономическая деятельность содержит в себе известную долю риска и подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстанвки на рынках. Поэтому интерес к данной теме, никогда не снизиться, а методики будут расширяться и дополняться. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов.
Целью настоящей дипломной работы является изучение методов анализа кредитоспособности заемщиков, в том числе на примере деятельности коммерческого банка ЗАО «Русь Банк», и на этой основе выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса.
В соответствии с целью исследования в работе выделены следующие задачи:
изучить понятие кредитоспособности заемщика и показатели, используемые при ее оценки;
рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заёмщика и выявить их достоинства и недостатки;
рассмотреть законодательные и нормативные основы, используемые при оценке кредитоспособности предприятия;
провести анализ первоначальных данных и анализ финансового состояния заемщика;
произвести оценку кредитного риска и основные направления по его снижению;
рассмотреть мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика;
проанализировать методику оценки кредитоспособности предприятий в ЗАО «Русь Банк», выявить ее положительные и отрицательные стороны и сделать методику более совершенной.
Объектом дипломной работы является исследование ООО «Пирамида» с целью определения кредитоспособности данной компании.
Содержание работы изложено в 3-х главах:
I. Сущность и основные методы оценки кредитоспособности заемщика
II. Анализ кредитоспособности заёмщика
III. Основные направления совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика
В первой главе рассмотрены различные методики оценки кредитоспособности заемщика, а также рассмотрены законодательные и нормативные основы, используемые при оценке кредитоспособности предприятия.
Во второй главе произведена оценка кредитоспособности ООО «Пирамида» по методике ЗАО «Русь Банк», вычислены все необходимые коэффициенты и сделаны выводы по финансовому состоянию компании, также рассмотрена оценка кредитного риска и основные направления по его снижению.
В третьей главе проанализирован опыт зарубежных стран и предложены некоторые изменения в лучшую сторону по методике оценки кредитоспособности ЗАО «Русь Банк».
Практическая значимость дипломной работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам, в особенности ЗАО «Русь Банк», улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.
Для наглядности в дипломной работе отражены диаграммы, графики и таблицы.
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов (заслуженного деятеля науки РФ, доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина, доктора экономических наук, профессора Г.Г. Коробовой, кандидата экономических наук, доцента Г. Н. Белоглазовой и др.), инструкции и положения ЗАО «Русь Банк», финансовая отчетность ООО «Пирамида». Много информации на данную тему использовано из периодических изданий, а также основу дипломной работы составили законы, инструкции и другие правовые акты.

Введение
Глава I. Сущность и основные методы оценки кредитоспособности заемщика
1.1 Понятие кредитоспособности заемщика и показатели, используемые при ее оценке
1.2 Основные методы оценки кредитоспособности заёмщика
1.3 Законодательные и нормативные основы, используемые при кредитовании предприятия и оценке его кредитоспособности
Глава II. Анализ кредитоспособности заёмщика
2.1 Анализ первоначальных данных о заемщике
2.2 Анализ финансового состояния заемщика
2.3 Оценка кредитного риска и основные направления по его снижению
Глава III. Основные направления совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика
3.1 Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика
3.2 Совершенствование организации оценки платежеспособности заёмщика в коммерческом банке
Заключение
Список использованных источников
Приложение

1) Положение № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».//Вестник Банка России № 28 (752), 7 мая 2004. с. 32-46.
2) Инструкция ЦБ РФ №110-И от 16.01.04 г.//Вестник Банка России № 11 (735), 11 февраля 2004. с.35.
3) Банки и банковское дело: учебник для вузов/ под ред. Балабанова А.И. изд. с изм. М.: Юнити, 2005. 203 с.
4) Банковская система России. Настольная книга банкира в III книгах./под ред. Грязнова А. Г., Молчанов А. В. и др. Книга № 2.//М.: ТОО «Дека», 2000. 89 с.
5) Банковское дело: учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение»/под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2001 459 с.
6) Банковское дело: учебник/Жарковская Е.П. 2-е изд., испр. и доп. М.: Омега Л, 2004. 96 с.
7) Банковское дело: учебник/О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Веленцева (и др.); под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. 3-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2005. 768 с.
8) Банковское дело: учебник/под ред. Г.Н Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика; 2005. 592 с.: ил.
9) Банковское дело: учебник/под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. изд. с изм. М.: Экономитсъ, 2006. 766 с.
10) Булыгина Е.С. Основные показатели развития малого предпринимательства// Центральный рынок Бурятии. 2006. № 7 (16). с. 26-28.
11) Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЗАО Юстицинформ, 2007. 192 с.
12) Головин М.Ю. О создании кредитных бюро в России.//Финансы. 2003. №3. с. 74-76.
13) Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заёмщика.//Финансы. 2002. №10. с. 3-8.
14) Ендронова В.Н.Направления на снижение кредитного риска//Банковское дело. 2002. №6. с. 9-15.
15) Кирисюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. №7, 2000. 48 с.
16) Колесников В.И. Банковское дело: Учебное пособие Финансы и статистика, М., 2000. 464 с.
17) Кредитный риск: оценка, анализ, управление: под ред. Белякова А.В., Ломакина Е.В. М.: Финансы и кредит, 2000 24 с.
18) Кудрявцев О. Система снижения рисков. Несколько советов банкам. // Финансовый бизнес. 1999. №12. С. 18-20.
19) Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. 1998. №1. с.12.
20) Методика проведения оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО «Русь Банк» с изменениями и дополнениями от 6 марта 2007 г.
21) Положение по кредитованию предприятий среднего и малого бизнеса ЗАО «Русь Банк» от 2 мая 2006 г.
22) Савельева Е.В. Под какое обеспечение выдается кредит // Банковское дело. 2006. №3. с. 7-10.
23) Сахарова М. О. К вопросу о кредитоспособности предприятий.//Деньги и кредит. 1998. №3. с. 21.
24) Сборник законов РФ. М.: Изд во Эксмо, 2004., 659 с.
25) Ширинская Е.Б./Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000. 160 с.
26) http://www. kredit risk. com/info6.php/
27) http://www. bankir. ru/
28) http://www.cbr.ru/
29) http://www.ach.gov. ru/