Кредитование юридических лиц.

Введение Тема выпускной квалификационной работы: «Организация кредитования юридических лиц». Кредитование юридических лиц, с точки зрения банка, наиболее выгодный и стабильный способ получения дохода. Наибольшая доля всех кредитных ресурсов банков распределяется среди этой категории заемщиков. Именно подобные кредитные вложения приносят наибольший доход банку. Вместе с тем, эти вложения наиболее крупные и рискованные. Именно это и обуславливает необходимость четкой организации кредитования юридических лиц и делает эту тему работу чрезвычайно актуальной для банка. Данная работа на сегодняшний день в связи с финансовым кризисом и сложившейся ситуацией в стране является особенно актуальной, так как коммерческим банкам необходимо подходить к кредитованию юридических лиц осознанно, проводя предварительный качественный анализ его кредитоспособности. Цель работы – выявить проблемы кредитования банком юридических лиц и предложить рекомендации по улучшению организации кредитования. В качестве объекта исследования был выбран ОАО «Челиндбанк». Это банк с многолетними традициями и устойчивым положением на рынке банковских услуг. Предметом изучения стала организация кредитования юридических лиц в ОАО «Челиндбанк». Для достижения цели работы необходимо решить следующие задачи: - изучить теоретические основы банковского кредитования юридических лиц; - проанализировать методы оценки кредитоспособности и платежеспособности юридических лиц, в том числе на примере методики оценки в ОАО «Челиндбанк»; - выявить проблемы кредитования банком юридических лиц и обосновать рекомендации по совершенствованию организации кредитования. Цель и задачи определили структуру дипломной работы. Для решения первой задачи в первой главе «Основы организации кредитования юридических лиц» рассмотрены сущность кредита, объекты и виды кредита, порядок организации и способы обеспечения кредита предприятиями. При анализе второй задачи во второй главе «Методические основы оценки кредитоспособности и юридических лиц» представлены основные методики оценки кредитоспособности банком предприятий. При решении третьей задачи в третьей главе «Проблемы организации кредитования юридических лиц» проанализировано финансовое состояние ОАО «Челиндбанк», рассмотрен его кредитный портфель, а так же процесс выдачи кредита и возврата средств в банк. При этом рассмотрен метод кредитования, используемый ОАО «Челиндбанк», выявлены основные проблемы кредитования банком юридических лиц и предложены рекомендации по улучшению кредитного процесса. В ходе исследования были использованы такие общенаучные методы как описание, сравнение, анализ, синтез, а также статистические и экономико-математические методы. При написании работы была использована специальная литература по банковскому делу, периодические издания, внутренние документы банка, другие нормативные акты.

Введение 3
Глава 1. Основы организации кредитования юридических лиц
1.1. Сущность и необходимость кредита 5
1.2. Классификация кредита 10
1.3. Сущность организации процесса кредитования 26
Глава 2. Методические основы оценки кредитоспособности юридических лиц
2.1. Нерейтинговая методика оценки кредитоспособности
клиентов коммерческого банка 40
2.2. Рейтинговая методика оценки кредитоспособности клиента 48
2.3. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности 50
Глава 3. Совершенствование организации кредитования юридических лиц в ОАО «Челиндбанк»
3.1. Анализ организации кредитного процесса в ОАО «Челиндбанк» 55
3.2. Основные направления кредитной политики и структура кредитного портфеля ОАО «Челиндбанк» 63
3.3. Проблемы оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц и пути их решения в ОАО «Челиндбанк» 73
Заключение 95
Список использованных источников и литературы 98
Приложения 102

1. Нормативно-правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Принята 30 ноября 1994г. № 51-ФЗ // Российская газета. 1994. 8 декабря.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Принята 26 января 1996г. № 14-ФЗ // Российская газета. 1996. 6 февраля.
3. О порядке предоставления кредитов юридическим лицам, а также предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица: Положение ОАО «Челябинвестбанк», от 19 января 2004г., № 14-001-П. (Документ не опубликован).
4. О порядке классификации ссуд по категориям качества, формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «Челябинвестбанк»: Положение ОАО «Челябинвестбанк», от 12 марта 2005г,№ 14-006-П. (Документ не опубликован).

2. Литература
5. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учеб.-практ. пособие для вузов / Д.А. Ендовицкий. И.В. Бочарова. М.: КноРус, 2008. 264 с.
6. Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов: Учеб. для вузов / Под ред. A.M. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2008. 416с.
7. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие для вузов / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. С.Л. Корниенко: под ред. О.И. Лаврушина. Изд. 2-е. М.: КноРус, 2008. 256 с.
8. Банковское дело: Учебное пособие для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер. 2007. 384 с.
9. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. Изд. 4-е, перераб. и доп. М.: КноРус, 2006. 768 с.
10. Банковское дело: учеб. для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. Л.П. Кроливецкой. Изд. 5-е перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2006. 592 с.
11. Банковские операции: Учебник для среднего профессионального образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. М.: Инфра-М, 2007. 368 с.
12. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: Проспект, 2006. 720 с.
13. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие / Н.Б. Глушкова. - М.: Академ; Проект, 2005. 432 с.
14. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие для вузов. / Под ред. О.Г.Семенюты. Ростов-н/Д: Феникс, 2005. 448 с.
15. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие для вузов. М.: Инфра-М, 2006. 320 с.
16. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие для вузов. М.: Владос, 2008. 368 с.

3. Материалы из периодических изданий
17. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. 2007. № 3. С.49-51.
18. Голубев А.В. Кредитование сельскохозяйственного предприятия в условиях инфляции // Российский экономический журнал. 2008. № 5-6. С. 76-80.
19. Евсюков В.В., Кочетыгов А.А., Тружнев Д.Н. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. 2008. № 7. С. 45-48.
20. Енин И.В. Принцип использования кредитных историй // Банковское дело. 2008. № 9. С. 37-39.
21. Зверева А. Использование банковских векселей при кредитовании предприятий // Рынок ценных бумаг. 2008. № 11. С. 63-64.
22. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика // Деньги и кредит. 2008. № 9. С. 28-34
23. Киселев М. Краткосрочное кредитование компаний: корпоративные облигации // Финансовая газета. 2008. № 33. С. 9.
24. Краснов Ю.К. Правовые и организационные основы формирования кредитных историй // Банковское дело. 2008. № 12. С. 33-35.
25. Котляр А. Механизм кредитования технологической модернизации // Экономист. 2008. № 9. С. 44-48.
26. Кандаурова Д. Обеспечение кредита // Банковское дело. 2008. № 9. С. 40-45.
27. Литвин В.Г., Попова Т.Н. Оценка рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий // Банковское дело. 2008. № 12. С. 36-41
28. Шехаев Ю.В. Роль проектного кредитования в развитии инвестиционного процесса // Банковское дело. 2008. № 12. С. 46-48.
29. Арцыбашева А.А. Минимизация риска при кредитовании малых предприятий // Банковское дело. 2009. № 6. С. 38-41.
30. Войтов В.Р., Особенности учета расчетов с применением векселей, товарного и коммерческого кредита // Консультант бухгалтера. 2009. № 3. С. 94-110.
31. Афанасьева O.П. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики // Банковское дело. 2009. № 4. С. 34-37
32. Зверев В.А. Совершенствование законодательства в области банковского кредитования // Банковское дело. 2009. № 1. С. 55-58.
33. Ибадова Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса // Банковское дело. 2009. № 1. С. 50-52.
34. Кирьянов М. Управление проблемными кредитами // Банковское дело. 2009. № 11. С. 48-49
35. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. 2009. № 2. С. 50-54.
36. Шпынова А.И. Источники формирования финансов малых и средних предприятий // Банковское дело. 2009. № 4. С. 44-47.
37. Мурычев А.В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит. 2009. № 3. С. 12-14.
38. Орехов Д.В. Теория и практика определения лимитов кредитования в форме овердрафта // Банковское дело. 2009. № 7. С.54-56.
39. Кирьянов М. Новая ярмарка кредитов для малого и среднего бизнеса // Банковское дело. 2009. № 1. С.46-48.