Методологические основы организации банковских расчетов при помощи банковских пластиковых карт (на примере ОАО "Бин Банк")..

ВВЕДЕНИЕ

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Стремительное развитие научно-технического прогресса затронуло и развитие банковских технологий в сфере осуществления различных платежей.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Та немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый ля доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.
С развитием современной банковской системы России и в условиях стабилизации положения на финансовом рынке, происходит активное внедрение банковских пластиковых карточек в платежный оборот страны.
Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах. Карточки международных платежных систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру.
Надо отметить, что в настоящее время карточки становятся дешевле, то есть снижаются тарифы за выдачу карточек и растет доля дешевых для клиента дебетовых карточек, как VISA, Mastercard и доля российских карт.
Основная задача - сделать банковскую карточку поистине массовой, добиться, чтобы она стала привычным платежным инструментом для каждой российской семьи. Именно это будет мощным стимулом развития розничного финансового рынка, даст российской банковской системе новые возможности в плане мобилизации денежных средств населения, привлечет относительно недорогие кредитные ресурсы.
Каждая из платежных систем, каждый банк-эмитент решают эту задачу по-своему. Конкурентная борьба на рынке банковских карточек идет, в конечном счете, во благо всем участникам рынка, так как заставляет постоянно думать об эффективности деятельности и о привлекательности услуг платежной системы для клиентов и коммерсантов. Однако оборотной стороной конкуренции выступает не только дробление рынка, но и нескоординированность усилий участников рынка по его развитию. В то же время существует целый ряд задач, решение которых не под силу ни одному из субъектов рынка банковских карточек в отдельности. Решать эти задачи необходимо, и в их скорейшем и наиболее эффективном решении заинтересован каждый, кто работает с банковскими карточками.
Построение российской системы расчетов при помощи пластиковых карт должно учитывать то, что платежные системы разных стран существенно отличаются друг от друга в связи с различиями в уровнях экономического развития, особенностями банковского законодательства, платежными обычаями. Поэтому данную систему надо формировать в соответствии со спецификой и особенностями самой банковской системы, при тщательном изучении специфики денежного обращения и факторов, формирующих его движение, кроме этого необходимо учитывать состояние переходного периода в экономике и уровень платежеспособности и деловой активности населения.
Целью данной дипломной работы является изучение методологических основ организации банковских расчетов при помощи банковских пластиковых карт, а также анализ действующей практики внедрения пластиковых карт на примере конкретного банка и разработка путей повышения эффективности работы с пластиковыми картами. Для достижения обозначенной в данной работе цели необходимо решить следующие задачи:
 рассмотрение роли и значимости пластиковых карточек в системе денежного обращения страны;
 изучение механизма расчетов при помощи пластиковых карт;
 анализ технических характеристик пластиковых карточек;
 изучение современных зарубежных и российских платежных систем;
 анализ эффективности внедрения пластиковых карточек на примере конкретного банка;
 разработка путей повышения эффективности работы с пластиковыми картами.
Предметом исследования в данной работе являются платежные системы на основе банковских карт.
Объектом исследования в данной дипломной работе является акционерный коммерческий банк «Бин Банк». Выбор данного банка в качестве объекта исследования объясняется тем, что стабилизация политической и экономической ситуации в стране, рост реальных доходов граждан, подкрепленный взвешенной процентной политикой, позволили Банку добиться за последние три года высоких темпов привлечения средств населения во вклады.
Более того, развитие собственной расчетной карточной системы имеет для Бин Банка особое значение в силу специфики его работы. Ни один из коммерческих банков так и не смог занять на рынке частных вкладов России сколь-нибудь значительный сегмент. Финансовый кризис 17 августа 1998 году еще более усилил тенденцию централизации средст частных вкладчиков. В силу этих причин именно Бин Банк имеет не только необходимость, но и реальную возможность организации крупной расчетной системы на Российском финансовом рынке.
Методологической и теоретической базой исследования является современная теория банковского маркетинга и менеджмента, а также финансового менеджмента в банке.
Практическую основу работы составляют данные Бин Банка за период 2005-2007 гг.



ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ НА ОСНОВЕ БАНКОВСКИХ КАРТ

1.1. Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей

Основным платежным средством, используемым при осуществлении розничных платежей в Российской Федерации, являются наличные деньги. Денежная база в России в широком определении на 1 августа 2008 года составила 5 трлн. 283,6 млрд. рублей против 5 трлн. 513,3 млрд. рублей на 1 января 2008 года. Об этом свидетельствуют опубликованные сегодня данные Центробанка РФ.
Таким образом, за 7 месяцев 2008 года денежная база в широком определении сократилась на 229,7 млрд. рублей (на 4,2%).
В том числе сумма наличных денег в обращении увеличилась с 4 трлн. 119,6 млрд. рублей на 1 января 2008 года до 4 трлн. 145,7 млрд. рублей на 1 августа 2008 года. Этот показатель учитывает остатки в кассах кредитных организаций, но не включает наличные деньги в кассах учреждений Банка России.
Общая сумма наличных денег в обращении на 1 января 2006 г. составила 584,3 млрд. рублей. Доля наличных денег в объеме денежной массы остается значительной и составляет 36,5%. Как средство платежа наличные деньги используются для расчетов, непосредственно связанных с процессом реализации товаров и услуг в розничной сети, а также для выплаты заработной платы, пенсий, пособий, стипендий.
С 1 января 1998 г. проведена деноминация рубля и замена обращающихся старых рублей на новые в соотношении 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль в новых деньгах. Были введены банкноты Банка России образца 1997 года достоинством в 5, 10, 50, 100 и 500 рублей и разменная монета Банка России образца 1997 г. достоинством в 1, 2, 5 рублей и 1, 5, 10, 50 копеек, изготовленные предприятиями объединения "Госзнак" в соответствии с договорами, заключенными с Банком России.
Основными принципами проводимых меропрятий являлись недопущение денежных потерь для населения и постепенная замена денежных знаков в процессе их обращения. Деноминация рубля предусматривала параллельное обращение на протяжении всего 1998 года денежных знаков старого и нового образца. По мере поступления в Банк России деноминируемые денежные знаки изымались из обращения.
Укрупнение российской денежной единицы, в определенной степени, оказало положительное влияние на наличный денежный оборот: уменьшилось номинальное количество денег, упростились наличные платежи населения за товары и услуги.
С 1 января 2001 г. Центральный банк Российской Федерации ввел в обращение новые банкноты достоинством 1000 рублей. Выпуск в обращение новых денег более высокого номинала был обусловлен как ростом доходов граждан, так и необходимостью снижения затрат, связанных с транспортировкой, хранением, пересчетом наличности.
В соответствии с законодательством и для дестимулирования использования наличности Банк России устанавливает ограничение на предельный размер платежей наличными деньгами между юридическими лицами. Для граждан таких ограничений нет.
Безналичные платежи
Безналичные платежи на территории Российской Федерации осуществляются в формах, установленных Гражданским кодексом Российской Федерации, к которым относятся платежи платежными поручениями, платежи по аккредитиву, платежи по инкассо, платежи чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Стороны по договору вправе избрать любую из форм расчетов.
Безналичные платежи производятся через кредитные организации.
К платежным инструментам, используемым для осуществления перечислений денежных средств по инициативе плательщиков (кредитовые переводы), относятся платежные поручения и аккредитивы. Наиболее распространенным типом безналичных платежей является кредитовый перевод на основании платежных поручений.
К платежным инструментам, используемым для получения платежа посредством дебетования счета плательщика по инициативе получателя (взыскателя), относятся платежные требования и инкассовые поручения.
К другим используемым платежным инструментам относятся чеки и платежные карты.

ВВЕДЕНИЕ.3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ НА ОСНОВЕ БАНКОВСКИХ КАРТ6
1.1. Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей.6
1.2. Виды банковских карт, области их применения и возможности...12
1.3. Особенности российских платежных систем современного рынка банковских карт.25
1.4. Правовое регулирование банковских карт...40
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И СПЕЦИФИКА ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ БАНКА «БИН»54
2.1. Организационная структура управления акционерного коммерческого банка «Бин Банк»..54
2.2. Анализ финансово-экономических показателей ОАО Бин Банк .59
2.3. Анализ работы ОАО Бин Банк платежной системы с пластиковыми карточками.63
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ НА ОСНОВЕ БАНКОВСКИХ КАРТ..73
3.1. Перспективы развития расширения банковских систем73
3.2. Перспективы развития платежных систем с использование банковских карт..76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ...83
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.88
ПРИЛОЖЕНИЯ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Федеральный Закон О банках и банковской деятельности (в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ).
Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России №299-2-р
Инструкция о порядке совершения операций с микропроцессорными картами АС Сберкарт с Сбербанке России №636-2-р (с изменениями № 636-р/1, 636-р/2, 636-р/3)
Арзамасцева Н. Банковские услуги. М.: Перспектива, 2005, 765 с.
Банковская энциклопедия. М.: ЭТА, 2002.
Бородулина Т. Деньги, кредит, банки. М.: Дана-П, 2002, 610 с.
Григорьева А. Что такое банковская карта?//Менеджмент в России и за рубежом. № 4. 2002. 19-28 с.
Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки, - М.: ЮНИТИ, 2000.
Игнатьев О. Мировые и российские платежные системы. М.: Перспек-тива, 2002, 236 с.
Калинина М. Золотая Корона Российская платежная система.//Банковские технологии. - № 2. 2005. 39-48 с.
Корунова Н. Банковское дело в современной России. М.: Банки и биржи, 2005, 467 с.
Красильникова Т. Маркетинг в банке. М.: ЮНИТИ, 2005, 481 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008.
Лунев О. Обзор состояния мирового карточного рынка.//Деньги и банки. - № 4. 2002. 16-24 с.
Максимова Т. Банковское дело в России. М.: Финпресс, 2005, 398 с.
Николаева А. Банковские операции и банковские услуги. М.: Финпресс, 2005, 559 с.
Никольский Е. А. Банки и банковское дело. М.: Банки и биржи, 2005, 574 с.
Плесковский А. Мировой рынок пластиковых карт: основные тенденции развития.//Проблемы теории и практики управления. - № 11. 2002. 22-29 с.
Родионов А. Новые тенденции на рынке пластиковых карт.//Финансы - № 11. 2005. 27-34 с.
Сальников Д. Российские пластиковые карты: перспективы развития.//Мир карточек. - № 1. 2007. 15-23 с.
Татаринов К. Новые пластиковые продукты.//Банковские технологии. - № 8. 2005. 31-41 с.
Тульская А. Internet-технологии на карточном рынке.//Банковские технологии. № 3. 2006. 8-15 с.
Усоскин В. М. Менеджмент в коммерческом банке. М.: Банки и биржи, 2005, 634 с.
Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. М.: Юрайт, 2001, 498 с..
Фатеев А. Порядок ведения счета банковской карты: организационный аспект.//Деньги и банки. - № 3. 2006. 22-26 с.