ОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА ПО КРИТЕРИЯМ РИСКА И ДОХОДНОСТИ.

В современном мире кредит - это активный и весьма важный эффективный «участник» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль - скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий. Кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента. В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала выяснить узловые моменты, связанные с данным понятием. Понятия «заем» и «кредит». В ГК РФ эти близкие понятия различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми свойствами:  в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;  он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи или получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;  в нем в качестве кредитора выступает только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;  обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер;  возвращается кредит также в денежной форме. Кроме того, необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика: а) обоснования разумности и экономической эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита; б) предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика - юридического лица; в) предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.

Введение 3 2.Теоретические основы кредитного портфеля коммерческого банка 2.1 Сущность и понятие кредитной деятельности коммерческого банка 16 2.2 Кредитная политика банка и механизмы ее реализации 18 2.3 Риски, учитываемые при формировании кредитного портфеля 22 2.4 Оценка кредитоспособности предприятия заемщика 28 3. Анализ и оценка кредитного портфеля на примере филиала «Газпромбанк» (ОАО) в городе Салехард 3.1 Характеристика деятельности Филиала «Газпромбанк» (ОАО) в городе Салехарде 42 3.2 Анализ формирования кредитного портфеля 45 3.3 Кредитование юридических лиц 58 3.4 Кредитование физических лиц 61 3.5 Межбанковское кредитование 62 3.6 Особенности управления кредитным портфелем в Филиале «Газпромбанк» (ОАО) в городе Салехарде 63 4. Предложения по повышению эффективности деятельности филиала «Газпромбак» (ОАО) в городе Салехард. 74. 5. Заключение 94 6. Список используемых источников 99 Приложение А 102 Приложение Б 105

1) Ковалев А.И., Привалов В.П. Безубыточность, кредитоспособность, банкротство // Бизнес, прибыль, право, 2011 2) Карсунская М.М., Методика оценки финансового состояния предприятия-заемщика с учетом отраслевой принадлежности, "Банковское кредитование", 2008, N 3 3) Ефимова Ю.В., Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщиков, "Банковское кредитование", 2010, N 3 4) Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности: заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: Кнорус, 2009 5) Батракова, А.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов / А.Г. Батракова. - Москва: Издательская корпорация «Логос», 2005. - 344 с. 6) Гражданский кодекс Российской Федерации. 7) Инструкции Центрального банка РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. № 110-И 8) Инструкция Центрального банка РФ «О порядке формирования и использова¬нии резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997 г. №62-а. 9) Концепция развития Газпромбанка до 2012 года. Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Газпромбанка по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2007 года). 10) Кредитный портфель // Современный финансово-кредитный словарь. - Москва: ИНФРА-М, 2007. - с. 204 - 206. 11) Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин. - Москва: КНОРУС, 2009. - 768с. 12) Лаврушин, О.И. Банковские риски [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин. - Москва: КНОРУС, 2007 - 231с. 13) Методика определения кредитоспособности заемщика «Газпромбанк» ОАО. 14) Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля [Текст] / А.И. Пашков. // Бухгалтерия и банки. - 2007. - № 3. - с. 29 - 30. 15) Положение о кредитной политике «Газпромбанк» ОАО. 16) Положение ЦБР № 39-П от 26.07.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам банковского учета"; 17) Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" 18) Сабиров, М. Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка [Текст]: М. Сабиров. // Аудитор. - 2009. - №10. - 47 с. 19) Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие / О.М. Макарова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. 20) Моисеев С.Р. Модели анализа кредитоспособности заемщика //Финансы и кредит. – 2010, № 6. 21) Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика – М.: Финансы и статистика, 2007. – 269 с. 22) Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. – 2009, №10. 23) Непомнящих, А.В. Вопросы совершенствования банковского потребительского кредитования в РФ // Банковские услуги. – 2009, № 6. 24) Носова Т.П. Современная система кредитования физических лиц / Т.П. Носова, А.В. Семин. – М.: Финансы и кредит, 2007. 25) Орлова, Н.В. Потребительский кредит: актуальные вопросы, образцы документов. – М.: Райт, 2007. – 177 с. 26) Оценка для целей залога: теория, практика, рекомендации М.А. Федотова, В.Ю. Рослов, О.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2009. 384 с. 27) Перехожев В.А. Пути совершенствования кредитной политики Финансы и кредит. – 2007, № 4. 28) Скопино И.В. Развитие региональных потребительских рынков Финансы и кредит. – 2007, № 22. 29) Суворов А.В. Стратегия и тактика коммерческих банков в области кредитования // Финансы и кредит. – 2009, № 3. 30) Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. – М.: Дело Лтд, 2010. – 293 с.