Платежные системы на основе банковских карт.

1.2. Виды банковских карт, области их применения и возможности

Переход на новые формы экономических отношений повлек за собой реструктуризацию банковской системы и внедрение новых программных форм расчетов, к числу которых относят и расчеты пла¬стиковыми картами. Банковская пластиковая карта - это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифициро¬ванным платежным средством, предназначенным для оплаты това¬ров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и бан¬ковских автоматах (банкоматах). Принимающие карту предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслужи¬вания карт, или приемную сеть. [2, с.105].
Особенностью продаж и выдач наличных по картам является то, что при этих операциях, осуществляемых магазинами и банками, то¬вары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (как правило, 2-3 дня). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе об¬служивания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эми¬тент. Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты - держатели карт получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карты.
При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация: на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карте называется авториза¬цией. Авторизация - разрешение, предоставляемое эмитентом дл проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению документов, составление с использованием банковской карты. Для ее проведения делается запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявите карты и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технической осна¬щенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводит¬ся «вручную»: продавец или кассир передает запрос по телефону опе¬ратору (голосовая авторизация) или автоматически: карта помешается в POS-терминал или торговый терминал (POS - point of sale), данные считываются с карты, кассир вводит сумму платежа, а держатель карты со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - персональный идентификационный номер).
Авторизаця может быть в двух режимах: он-лайн и офф-лайн. Режим он-лайн - это режим, при котором осуществляется связь с ба¬зой данных платежной системы. Осуществление дополнительного об¬мена данными с самой картой называется режимом офф-лайн. В слу¬чае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выда¬ются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию. [13, с.244].
В отечественной и зарубежной практике различают несколько ви¬дов банковских карт в зависимости от классификации. Существуют различные критерии для классификации пластиковых карт:
по способу записи информации на карту;
по характеру взаимодействия со считывающим устройством;
по общему назначению;
по эмитентам карты;
по техническим особенностям расчетов;
в зависимости от экономического содержания операции по карте;
по категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент (в международных платежных системах это называется видами карт или продуктами - products);
в зависимости от вида заключенных соглашений;
в зависимости от юридического статуса владельцев карт.
Рассмотрим каждый из этих критериев.
1. По способу записи информации на карту:
графическая запись;
эмбоссирование;
штрих-кодирование;
кодировка на магнитной полосе;
чип;
лазерная запись (оптические карты).
Самой ранней и простой формой записи информации на карту ь1Ло и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически совершенные. В начале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).
Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять опера¬цию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использо¬ваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации в сущности остался прежним - механическое выдавливание. Эмбоссирование не вытеснило полно¬стью графическое изображение. Более того, с появлением систем, основанных на безбумажной технологии, номер карты и имя держате¬ля вновь стали наноситься на карту графическим способом с помо¬щью персонализаторов. Современное персонализационное оборудо¬вание в течение нескольких минут позволяет также перенести на пла¬стик цветное фотографическое изображение держателя карты и лазерный образец его подписи.
Запись информации на карту с помощью штрих-кодирования при¬менялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Однако карты со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. На магнитной полосе банковских карт обычно в закодированном виде записывается номер карты, срок ее действия и ПИН держателя карты. В некоторых системах на магнитной полосе может записываться так¬же какая-нибудь другая информация. [12, с.347].
Магнитная запись является одним из самых распространенных се¬годня способов нанесения информации на пластиковые карты. Осо¬бенно популярна она в платежных системах. Однако магнитная поло¬са уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок, а это очень важно в платежных и банковских системах, основанных на картах. Более надежным способом за¬писи информации оказался чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карты с чипом также очень часто назы¬вают смарт-картами (smart card) или интеллектуальными картами. W характеристика и подробное описание заслуживают особого внимания, так как эти карты на сегодня являются более перспективными в многих аспектах (безопасность, надежность, защищенность, удобство); магнитные карты по этим показателям во многом уступают кар там с чипом. В настоящее время практически все западные компании выпускающие финансовые карты на современном рынке, начинают внедрять и предлагать клиентам такой продукт, как смарт-карта.
Пластиковая карта с микросхемой была запатентована в 1974 г. Несмотря на очевидные преимущества, чиповые карты до сих пор имели ограниченное применение и распространены главным образом в Франции. Причина простая - такая карта на порядок дороже, чем карта с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал очень высоким и продолжает расти, было принято ре¬шение о постепенном переходе на чиповые карты.
Не все чиповые карты имеют микропроцессор. Специалисты под¬разделяют чиповые (микропроцессорные) карты на два вида: карты с памятью и собственно микропроцессорные карты.
Наибольшей емкостью обладают карты с оптической памятью, в которых используется технология WORM (однократная запись - многократное чтение), подобная той, что применяется в лазерных ди¬сках. Для ее считывания необходимы специальные лазерные устрой¬ства. Карты памяти бывают разовыми и позволяющими многократ¬ную перезапись. Объем их памяти значительно выше, чем карт с магнитной полосой, и они гораздо лучше позволяют защищать запи¬санную информацию. В большинстве банковских карточных про¬грамм, основанных на чиповых картах, используется именно «защи¬щенная память», как дающая наилучшее соотношение «цена и защищенность».
Собственно микропроцессорные карты - истинные смарт-кар¬ты, снабженные микросхемой, содержащей микропроцессор, памя¬тью, устройствами ввода-вывода информации, а также собственной операционной системой. Архитектура встроенного в карту микропро¬цессорного блока позволяет устанавливать устройство шифрования Данных.
2. В соответствии с характером взаимодействия со считывающим Устройством смарт-карты подразделяются на:
контактные (непосредственный контакт со считывающим устройством);
бесконтактные (для передачи информации используется радиосигнал).
Смарт-карты по своим надежностным и эксплуатационным характеристикам значительно превосходят обычные магнитные карты и обладают рядом преимуществ:
1)при производстве карт в каждую микросхему заносится уникальный код, который невозможно продублировать;

СОДЕРЖАНИЕ

Введение .3
Глава 1. Теоретические аспекты функционирования платежных систем на основе банковских карт .6
1.1. Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей 6
1.2. Виды банковских карт, области их применения и возможности .........17
1.3. Особенности российских платежных систем современного рынка банковских карт.... 25
1.4. Правовое регулирование банковских карт .40
Глава 2. Анализ функционирования и специфика платежных систем банка «Бин банк» 54
2.1. Краткая характеристика деятельности ОАО «Бин Банк» ..54
2.2. Организационная структура коммерческого банка «Бин Банк» ...57
2.3. Анализ финансово-экономических показателей Бин Банка ..59
2.4. Анализ работы ОАО Бин Банк платежной системы с пластиковыми карточками 63
Глава 3. Перспективы развития платежных систем на основе банковских карт 73
3.1. Перспективы развития расширения банковских систем ...73
3.2. Перспективы развития платежных систем с использование банковских карт .76
Заключение ..83
Список литературы 88
Приложения

Введение

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Стремительное развитие научно-технического прогресса затронуло и развитие банковских технологий в сфере осуществления различных платежей.
Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Та немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.
С развитием современной банковской системы России и в условиях стабилизации положения на финансовом рынке, происходит активное внедрение банковских пластиковых карточек в платежный оборот страны.
Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах. Карточки международных платежных систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру.
Надо отметить, что в настоящее время карточки становятся дешевле, то есть снижаются тарифы за выдачу карточек и растет доля дешевых для клиента дебетовых карточек, как VISA, Mastercard и доля российских карт.
Основная задача - сделать банковскую карточку поистине массовой, добиться, чтобы она стала привычным платежным инструментом для каждой российской семьи. Именно это будет мощным стимулом развития розничного финансового рынка, даст российской банковской системе новые возможности в плане мобилизации денежных средств населения, привлечет относительно недорогие кредитные ресурсы.
Каждая из платежных систем, каждый банк-эмитент решают эту задачу по-своему. Конкурентная борьба на рынке банковских карточек идет, в конечном счете, во благо всем участникам рынка, так как заставляет постоянно думать об эффективности деятельности и о привлекательности услуг платежной системы для клиентов и коммерсантов. Однако оборотной стороной конкуренции выступает не только дробление рынка, но и нескоординированность усилий участников рынка по его развитию. В то же время существует целый ряд задач, решение которых не под силу ни одному из субъектов рынка банковских карточек в отдельности. Решать эти задачи необходимо, и в их скорейшем и наиболее эффективном решении заинтересован каждый, кто работает с банковскими карточками.
Построение российской системы расчетов при помощи пластиковых карт должно учитывать то, что платежные системы разных стран существенно отличаются друг от друга в связи с различиями в уровнях экоомического развития, особенностями банковского законодательства, платежными обычаями. Поэтому данную систему надо формировать в соответствии со спецификой и особенностями самой банковской системы, при тщательном изучении специфики денежного обращения и факторов, формирующих его движение, кроме этого необходимо учитывать состояние переходного периода в экономике и уровень платежеспособности и деловой активности населения.
Целью данной дипломной работы является изучение методологических основ организации банковских расчетов при помощи банковских пластиковых карт, а также анализ действующей практики внедрения пластиковых карт на примере конкретного банка и разработка путей повышения эффективности работы с пластиковыми картами. Для достижения обозначенной в данной работе цели необходимо решить следующие задачи:
 рассмотрение роли и значимости пластиковых карточек в системе денежного обращения страны;
 изучение механизма расчетов при помощи пластиковых карт;
 анализ технических характеристик пластиковых карточек;
 изучение современных зарубежных и российских платежных систем;
 анализ эффективности внедрения пластиковых карточек на примере конкретного банка;
 разработка путей повышения эффективности работы с пластиковыми картами.
Объектом исследования в данной дипломной работе является акционерный коммерческий банк Бин Банк. Выбор данного банка в качестве объекта исследования объясняется тем, что стабилизация политической и экономической ситуации в стране, рост реальных доходов граждан, подкрепленный взвешенной процентной политикой, позволили Банку добиться за последние три года высоких темпов привлечения средств населения во вклады.
Более того развитие собственной расчетной карточной системы имеет для Бин Банка особое значение в силу специфики его работы. Ни один из коммерческих банков так и не смог занять на рынке частных вкладов России сколь-нибудь значительный сегмент. Финансовый кризис 17 августа 1998 году еще более усилил тенденцию централизации средств частных вкладчиков. В силу этих причин именно Бин Банк имеет не только необходимость, но и реальную возможность организации крупной расчетной системы на Российском финансовом рынке.
Методологической и теоретической базой исследования является современная теория банковского маркетинга и менеджмента, а также финансового менеджмента в банке.
Практическую основу работы составляют данные Бин Банка за период 2005-2007 гг.



Глава 1. Теоретические аспекты функционирования платежных систем на основе банковских карт

1.1. Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей

Основным платежным средством, используемым при осуществлении розничных платежей в Российской Федерации, являются наличные деньги. Денежная база в России в широком определении на 1 августа 2008 года составила 5 трлн. 283,6 млрд. рублей против 5 трлн. 513,3 млрд. рублей на 1 января 2008 года. Об этом свидетельствуют опубликованные сегодня данные Центробанка РФ.
Таким образом, за 7 месяцев 2008 года денежная база в широком определении сократилась на 229,7 млрд. рублей (на 4,2%).
В том числе сумма наличных денег в обращении увеличилась с 4 трлн. 119,6 млрд. рублей на 1 января 2008 года до 4 трлн. 145,7 млрд. рублей на 1 августа 2008 года. Этот показатель учитывает остатки в кассах кредитных организаций, но не включает наличные деньги в кассах учреждений Банка России.
Общая сумма наличных денег в обращении на 1 января 2006 г. составила 584,3 млрд. рублей. Доля наличных денег в объеме денежной массы остается значительной и составляет 36,5%. Как средство платежа наличные деньги используются для расчетов, непосредственно связанных с процессом реализации товаров и услуг в розничной сети, а также для выплаты заработной платы, пенсий, пособий, стипендий.
С 1 января 1998 г. проведена деноминация рубля и замена обращающихся старых рублей на новые в соотношении 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль в новых деньгах. Были введены банкноты Банка России образца 1997 года достоинством в 5, 10, 50, 100 и 500 рублей и разменная монета Банка России образца 1997 г. достоинством в 1, 2, 5 рублей и 1, 5, 10, 50 копеек, изготовленные предприятиями объединения "Госзнак" в соответствии с договорами, заключенными с Банком России.
Основными принципами проводимых мероприятий являлись недопущение денежных потерь для населения и постепенная замена денежных знаков в процессе их обращения. Деноминация рубля предусматривала параллельне обращение на протяжении всего 1998 года денежных знаков старого и нового образца. По мере поступления в Банк России деноминируемые денежные знаки изымались из обращения.
Укрупнение российской денежной единицы, в определенной степени, оказало положительное влияние на наличный денежный оборот: уменьшилось номинальное количество денег, упростились наличные платежи населения за товары и услуги.
С 1 января 2001 г. Центральный банк Российской Федерации ввел в обращение новые банкноты достоинством 1000 рублей. Выпуск в обращение новых денег более высокого номинала был обусловлен как ростом доходов граждан, так и необходимостью снижения затрат, связанных с транспортировкой, хранением, пересчетом наличности.
В соответствии с законодательством и для дестимулирования использования наличности Банк России устанавливает ограничение на предельный размер платежей наличными деньгами между юридическими лицами. Для граждан таких ограничений нет.
Безналичные платежи
Безналичные платежи на территории Российской Федерации осуществляются в формах, установленных Гражданским кодексом Российской Федерации, к которым относятся платежи платежными поручениями, платежи по аккредитиву, платежи по инкассо, платежи чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Стороны по договору вправе избрать любую из форм расчетов.
Безналичные платежи производятся через кредитные организации.
К платежным инструментам, используемым для осуществления перечислений денежных средств по инициативе плательщиков (кредитовые переводы), относятся платежные поручения и аккредитивы. Наиболее распространенным типом безналичных платежей является кредитовый перевод на основании платежных поручений.
К платежным инструментам, используемым для получения платежа посредством дебетования счета плательщика по инициативе получателя (взыскателя), относятся платежные требования и инкассовые поручения.
К другим используемым платежным инструментам относятся чеки и платежные карты.
Платежи платежными поручениями
При платежах платежными поручениями кредитная организация обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его банковском счете, перевести определенную денежную сумму на банковский счет указанного плательщиком лица в этой или иной кредитной организации (то есть осуществить кредитовый перевод).
Платежные поручения являются основным инструментом для безналичных платежей, используемым для осуществления платежей по денежным обязательствам, возникающим из заключенных договоров контрагентов (за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в целях возврата кредита, размещения депозитов и уплаты процентов), и в соответствии с требованиями закона (перечисление налоговых платежей). Широкое применение платежных поручений объясняется сравнительной простотой документооборота, что способствовало автоматизации процесса их обработки.
Платежи по аккредитиву
При платежах по аккредитиву кредитная организация, действующая по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платежи получателю средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, либо дать полномочия другому банку произвести такие платежи.
Доля аккредитивов в безналичных расчетах незначительна. Нераспространенность аккредитива объясняется более сложными правилами оформления расчетной операции по сравнению с другими формами расчетов.
Платежи по инкассо
При платежах по инкассо кредитная организация обязуется по поручению и за счет клиента осуществить действия по получению от плательщика платежа. Платежи по инкассо осуществляются с использованием двух инструментов: (1) платежного требования, оплата которого может производиться или по распоряжению плательщика ("с акцептом") или без его распоряжения ("без акцепта"), и (2) инкассового поручения, оплата которого производится без согласия плательщика.

Федеральный Закон О банках и банковской деятельности (в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ).
Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России №299-2-р
Инструкция о порядке совершения операций с микропроцессорными картами АС Сберарт с Сбербанке России №636-2-р (с изменениями № 636-р/1, 636-р/2, 636-р/3)
Арзамасцева Н. Банковские услуги. М.: Перспектива, 2005, 765 с.
Банковская энциклопедия. М.: ЭТА, 2002.
Бородулина Т. Деньги, кредит, банки. М.: Дана-П, 2002, 610 с.
Григорьева А. Что такое банковская карта?//Менеджмент в России и за рубежом. № 4. 2002. 19-28 с.
Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки, - М.: ЮНИТИ, 2000.
Игнатьев О. Мировые и российские платежные системы. М.: Перспек-тива, 2002, 236 с.
Калинина М. Золотая Корона Российская платежная система.//Банковские технологии. - № 2. 2005. 39-48 с.
Корунова Н. Банковское дело в современной России. М.: Банки и биржи, 2005, 467 с.
Красильникова Т. Маркетинг в банке. М.: ЮНИТИ, 2005, 481 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008.
Лунев О. Обзор состояния мирового карточного рынка.//Деньги и банки. - № 4. 2002. 16-24 с.
Максимова Т. Банковское дело в России. М.: Финпресс, 2005, 398 с.
Николаева А. Банковские операции и банковские услуги. М.: Финпресс, 2005, 559 с.
Никольский Е. А. Банки и банковское дело. М.: Банки и биржи, 2005, 574 с.
Плесковский А. Мировой рынок пластиковых карт: основные тенденции развития.//Проблемы теории и практики управления. - № 11. 2002. 22-29 с.
Родионов А. Новые тенденции на рынке пластиковых карт.//Финансы - № 11. 2005. 27-34 с.
Сальников Д. Российские пластиковые карты: перспективы развития.//Мир карточек. - № 1. 2007. 15-23 с.
Татаринов К. Новые пластиковые продукты.//Банковские технологии. - № 8. 2005. 31-41 с.
Тульская А. Internet-технологии на карточном рынке.//Банковские технологии. № 3. 2006. 8-15 с.
Усоскин В. М. Менеджмент в коммерческом банке. М.: Банки и биржи, 2005, 634 с.
Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. М.: Юрайт, 2001, 498 с..
Фатеев А. Порядок ведения счета банковской карты: организационный аспект.//Деньги и банки. - № 3. 2006. 22-26 с