Проблема легализации доходов в России.

Введение Экономическое положение России в последнее время определяется двумя главными процессами: продолжением экономических реформ по развитию рыночных отношений и реализацией экономической политики направленной на увеличение темпов экономического роста. Макроэкономические индикаторы, характеризующие эти процессы, сохраняют преемственность с тенденциями прошлых лет и показывают возникновение многих новых явлений, развитие которых серьезно усложняет функционирование экономики в настоящее время и определение перспектив на будущее. Среди таких новых явлений следует назвать значительное расширение масштабов теневой экономики и усиление ее влияния на всю экономическую жизнь общества. Исследование проблем теневой экономики является важным направлением в работах по экономической теории. Переход к рыночным отношениям, демократизация экономической жизни общества усиливают значимость этих проблем и делают их особенно актуальными в условиях переходной экономики России. В методологическом отношении существенно различаются экономический, социологический, кибернетический и правовой подходы к исследованию теневой экономики. Развивается также междисциплинарный комплексный подход. Особенностью экономического подхода является изучение ее влияния на эффективность экономической политики, распределения и использования экономических ресурсов, разработка надежных методов ее оценки и измерения. Актуальность реферата заключена в том, что проблема легализации доходов, полученных путем совершения преступлений в России, актуализировалась столь же стремительно, как и российская организованная преступность, которая за десять лет по значимости сравнялась с транснациональными криминальными синдикатами, имеющими вековые традиции. Объектом исследования выступает экономическая ситуация в России, имеющая отношение к легализации доходов, полученных преступным путем. К предмету исследования относятся уголовно правовая и криминологическая характеристика отмывания "грязных" денег, механизмы обеспечения правового контроля в рассматриваемой сфере. 1. Легализация и актуальность борьбы с ней Теневая экономика отвлекает значительную массу трудовых, финансовых, материальных, денежных ресурсов из реального сектора в теневые виды деятельности, порождает значительные дополнительные «издержки нелегальности» - взятки, штрафы, подарки и т.д., усиливает криминализацию общества. Вместе с тем, она способствует решению проблем занятости, доходов населения, позволяет развивать и оснащать производство, решать инновационные и инвестиционные проблемы производства продукции и ее обмена. Поиски разрешения противоречий воздействия теневой экономики на хозяйственные процессы лежат на пути формирования и совершенствования механизма ее нормализации, выявления форм и способов воздействия на теневые отношения. Механизм воздействия на теневую экономику занимает важное место в структуре механизма хозяйственного регулирования, поскольку через него сдерживается действие негативных факторов и предотвращается перетекание ресурсов из реального сектора в нелегальное производство, нейтрализуются предпринимательские и финансовые риски, усиливается контроль за данного рода явлениями со стороны государства и общества. Исследование механизма воздействия на теневую экономику требует диалектического подхода к оценке процессов, происходящих в ходе расширения масштабов теневого сектора и осуществления действий по его нормализации. Так, совершенствование учета и отчетности делает прозрачным затраты и доходы, не оставляет возможности скрывать налогооблагаемую базу; а снижение налогового бремени снижает издержки деятельности в рамках формального экономического пространства и т.д. Теневая экономика испытывает влияние общего состояния экономики России, которое характеризуется неопределенностью, сменой замедления спада производства его увеличением, финансовой нестабильностью. Характерной особенностью последних лет стала адаптация предпринимателей к сложившимся условиям хозяйствования, что позволяет

Содержание

Введение 3
1. Легализация и актуальность борьбы с ней 5
1. Противодействие легализации преступных доходов в России 20
Заключение 27
Литература 29

Литература

1. Масштабы отмывания денег в Соединенных Штатах. Париж, 1995. Ноябрь. С. 4.
2. Global report on crime and justice. Chap. 9: Transnational Crime. Oxford, 1999. Р. 238.
3. Nigel Morris. The global threat to the banking community // Money laundering. 1995. November.
4. Muller G. Geldwascherei: MotiveаFormenаAbwechr. TreuhandаKammer. Zurich, 1992. S. 113.
5. Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием доходов полученных незаконным путем. М., 1999. С. 19, 39.
6. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М., 1999.
7. Siber U. Geldwasche in Deutchland und ihre Bekampfung // Tagungsunterlagetn Internationale Geldwashe und Gewinnaufspurung. Trier: ERA, 1997. Р. 21–26.
8. Savona E. European money trails. N.Y., 1999. Р. 6–7.
9. Отчет cпециальной финансовой комиссии (СФК)аVII о способах отмывания денег. Париж, 1996. 28 июня.
10. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 1996. С. 60.
11. Организованная преступность: Тенденции. Перспективы борьбы. Владивосток, 1999. С. 275.
12. «Грязные» деньги и закон: Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов. М., 1994. С. 8–10.
13. Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб., 1998. С. 5.
14. Босхолов С.С. Политикоаправовые проблемы борьбы с «грязными» деньгами в России // Материалы круглого стола «Международа
ное сотрудничество в борьбе с отмыванием доходов, полученных незаконным путем». М., 1999. С. 9.
15. Геращенко В. Вокруг рубля // АиФ. 1999. № 39. С. 3.
16. Чертанов А. Воруют // Версия. 2000. № 14. С. 5.
17. Криминогенная ситуация в России на рубеже XXI века. М., 2000. С. 25.
18. «Русские баксы» отмывали и стирали // Комсомольская правда. 2000. 18 февр.
19. Banker tell of money laundering case // N.Y. times. 2000. 17 of Feb.