Разработка рекомендаций по совершенствованию управления доходами 1569 Сбербанка России.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДОХОДАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1. Понятие, виды и структура доходов коммерческого банка Доходы - это денежные поступления от производственной и непроизводственной деятельности. Коммерческий банк, как и любое другое коммерческое предприятие, может получать доходы от основ¬ной и побочной деятельности, а также случайные доходы, относящиеся к категории прочих. Соответственно источником доходов банка является его основная и побочная деятельность. Основной деятельностью банка считается совершение банковских операций и оказание банковских услуг клиентам. Вся прочая деятельность банка, приносящая доход, считается побочной. Источники доходов можно разделить на стабильные и нестабильные. Относительно стабильным источником доходов является оказание различных услуг клиентам. Нестабильными являются, как правило, доходы от операций на финансовых рынках, а также доходы от побочной деятельности банка и случайные доходы . Получаемые банком доходы должны покрывать его расходы и создавать прибыль. Часть доходов банка направляется на создание резервов для покрытия потенциальных рисков. Банк должен обеспечить не только достаточность объема доходов для покрытия своих расходов, но и ритмичность их поступления. Иными словами, поток доходов должен быть распределен во времени в соответствии с периодичностью произведения банком расходов. В таком планировании стабильность источника доходов имеет решающее значение. Совокупность всех доходов банка в отчетном периоде называется валовым доходом. В составе валового дохода обычно выделяют следующие группы доходов. 1. Операционные доходы:

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДОХОДАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ………………………………..………………….6 1.1. Понятие, виды и структура доходов коммерческого банка ……….6 1.2. Способы управления доходами коммерческого банка …………...12 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ УПРАВЛЕНИЯ ДОХОДАМИ В КРАСНОПРЕСНЕНСКОМ ОТДЕЛЕНИИ № 1569 СБЕРБАНКА РОССИИ…………….............................................................................................27 2.1. Общая характеристика деятельности Краснопресненского отделения № 1569 Сбербанка России…………………………………...27 2.2. Анализ основных финансовых показателей деятельности Краснопресненского отделения № 1569 Сбербанка России…………..29 2.3. Анализ методов управления доходами Краснопресненского отделения № 1569 Сбербанка России………………….………………..37 2.4. Факторный анализ доходности Краснопресненского отделения № 1569 Сбербанка России………………………………………………..58 ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ДОХОДАМИ КРАСНОПРЕСНЕНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 1569 СБЕРБАНКА РОССИИ………………………………………………………………………....62 3.1. Пути снижения риска кредитных вложений в Краснопресненском отделении № 1569 Сбербанка России………………………………….62 3.2. Расчет экономической эффективности повышения доходов Краснопресненского отделения № 1569 Сбербанка России………….. ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………… БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………………………………. ПРИЛОЖЕНИЯ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 1. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30 ноября 1994 г. (с посл. изм. и доп.) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; 1996. № 9. Ст. 773; № 34. Ст. 4026; 1999. № 28. Ст. 3471; 2001. № 17. Ст. 1644; № 21. Ст. 2063; 2002. № 12. Ст. 1093; № 48. Ст. 4737, 4746; 2003. № 2. Ст. 167. 2. Федеральный закон от 8 июля 1999 года «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 1998. № 31. Ст. 3829; 1999. № 28. Ст. 3459, 3469, 3470; 2001. № 26. Ст. 2586; № 33 (ч. 1). Ст. 3424; 2002. № 12. Ст. 1093. 3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790. 4. Федеральный закон РФ от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с изм. и доп., включая от 31 октября 2007 г.) // СЗ РФ. 1996. № 1. Ст. 1; № 25. Ст. 2956; 1999. № 22. Ст. 2672; 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3423; 2002. № 12. Ст. 1093; № 45. Ст. 4436. 5. Федеральный закон от 11 марта 1957 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» 6. Положение ЦБ РФ от 26 ноября 2001 г. № 159-П «О методике расчета собственных средств (капиталов) кредитных организаций» 7. Положение ЦБ РФ № 112-П от 24 апреля 2000 г. «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации» 8. Положение ЦБ РФ от 2 июля 1998 г. № 43-П «О раскрытии информации Банком России и кредитными организациями - участниками финансовых рынков» (с изменениями от 18 мая 1999 г.) 9. Письмо Банка России от 9 сентября 1991 г. № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями» 10. Письмо ЦБ РФ от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 «Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (в ред. от 31 августа 1998 г.). 11. Письмо от 8 декабря 1994 г. № 127 «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг» (с изменениями от 28 декабря 1994 г. и 29 декабря 1998 г.) 12. Инструкция Банка России от 1 октября 1996 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» 13. Инструк¬ция Банка России от 12 октября 2000 г. № 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам» 14. Инструкция от 30 июня 1997 г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» 15. Инструкция ЦБ РФ от 17 сентября 1996 г. № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (с изменениями от 6 ноября 1996 г., 8 августа 1997 г., 20 августа 1999 г., 3 апреля 2000 г.) 16. Указание ЦБ РФ от 31 декабря 1998 г. № 474-У «О формировании уставного капитала кредитной организации неденежными средствами» 17. Балаш Б.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регу¬лирования: Учеб. пособие. - Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 1998. 18. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. - М., 2008. 19. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой. - М., 2008. 20. Банки и банковская деятельность для клиентов / Под ред. Н.Г. Александровой, Н.А. Александрова. - СПб.: Питер, 2001. 21. Банки России за 9 месяцев 2004 г. // Банковское дело в Москве. № 11 (119). 2004. 22. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. 23. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И.Лаврушина. Ч. I. - M.: ИНФРА-М, 2007. 24. Банковский портфель.: В 3 т. / Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. - М.: Соминтэк, 2006. 25. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. 26. Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 2007. 27. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 1996. 28. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и стати¬стика, 2009. 29. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денеж¬но-кредитная политика. - М., 1991. 30. Евдокимова В.Э., Карпова Р.А., Муслимова Э.Е. Операции банков с векселями: Учеб. пособие. - Саратов: Издат. центр Сарат. гос. соц.-экон. ун-та, 1999. 31. Коваленко С.Б. Финансовый рынок: Учеб. пособие. - Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 1997. 32. Лоллард A.M., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США / Под общ. ред. Я.А. Куника. - М.: Прогресс, 1992. 33. Лукасевич О.В. Анализ операций с ценными бумагами. - М., 1998. 34. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и бир¬жи, ЮНИТИ, 1995. 35. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт организации и функциониро¬вания банков США. - М.: Изд-во Моск. ун-та, 1992. 36. Общая теория денег и кредита / Под ред. Е.В. Жукова, Л.М. Максимова, Н.М. Зеленкова и др. - М.: ЮНИТИ, 1995. 37. Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. - М., 2008. 38. Предпринимательское право РФ / Отв. ред. Е.П. Губин, П.Г. Лахно. - М., 2008. 39. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М. Усоскина. 2-е изд. - М.: Космополис, 1991. 40. Рынок ценных бумаг, шаг России в информационное общество / Под ред. Н.Т. Клещева, А.А. Федулова, В.А. Симонова и др. - М., 1997. 41. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М., 2003. 42. Финансы, денежное обращение и кредит. 2-е изд. / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М., 2008. 43. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999.