Роль казначейства в российских компаниях.

Введение

Одной из актуальных проблем в большинстве российских компаний стало выделение казначейства в отдельную структурную единицу в финансово- экономическом подразделении предприятия. Это диктуется в первую очередь ростом денежных оборотов, выходом компаний в регионы. Ощутимые преимущества от централизации казначейских операций в холдингах видны уже через несколько месяцев. Такой опыт в итоге привел к тому, что все большее количество предприятий выделяет в своей структуре казначейство в отдельную единицу.
Какие задачи стоят перед финансовым директором, решившим провести реорганизацию финансово-экономического подразделения? Первый вопрос, который решает руководство компании - это должно ли казначейство быть централизованной единицей. Особенно это актуально для холдингов или предприятий с филиальной сетью.
Не менее важным остается решение вопросов, какие основные функции и задачи будет выполнять новое подразделение, как будет взаимодействовать с другими структурными единицами компании и, соответственно, как необходимо изменить основные бизнес-процессы компании с выделением казначейства.
Выделение в структуре финансовой службы подразделения казначейства — новое и пока не очень распространенное явление в практике российского бизнеса. В связи с этим, данная тема исследования является актуальной.
Целью работы является выявлении роли казначейства в российских компаниях.
Согласно поставленной цели, задачами работы являются:

Введение 3 1. Понятие казначейства в управлении финансами группы компаний, его роль и функции 4 2. Роль казначейства в структуре компании 12 3. Модели построения казначейства 14 4. Организация работы казначейства 20 5. Централизация казначейства на предприятии 21 Выводы 27 Список использованной литературы 29

1. Абрамов С.И., Основы анализа хозяйственной финансовой и инвестиционной деятельности. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2008. - 440 с.
2. Афитов З.А. Планирование на предприятии: Учеб. пособие. - Мн.: Выш. шк., 2009. - 285 с.
3. Башарина А. В., Илышева Н. Н., Черненко А. Ф. Финансовое положение и эффективность использования ресурсов предприятия. Учебное пособие. Издательство: Юнити-Дана, 2009. - с. 132.
4. Борисов Е. Ф. Основы экономики. - М.: Юрист, 2009
5. Валдайцев СВ. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: Учеб. пособие для вузов. - М.: Юнити, 2008. – 720 с.
6. Ван Хорн Д. Основы финансового менеджмента. / Д. Ван Хорн -М.: Вильямс, 2008. - 992 с.
7. Воронкова М. Практика централизации казначейства с помощью центров учета // Финансовый директор, 2009, № 10
8. Воронова Л. В., Суровцев М. Е. Финансовый менеджмент. Практикум. Учебное пособие для студентов экономических специальностей. Издательство: ЭКСМО, 2009 г.
9. Герасимова В. Д. Эффективность производственно-коммерческой деятельности предприятий (анализ, моделирование, прогнозирование): Учеб.пособие. - Самара: Изд-во СГЗА, 2009. – 196 с.
10. Глинский В.В., Ионин В.Г. Статистический анализ. Учебн.пособие.
11. Гончарук В.А. Развитие предприятия. - М.: Дело, 2009. – 208 с.
12. Жиделева В.В., Каптейн Ю.Н. Экономика предприятия: Учебное пособие.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ИНФРА-М, 2009. – 133 с.
13. Казанцев А.К., Серова Л.С. Основы управления организацией. Теория и практика: Учеб. -М.: Инфра-М., 2008. – 304 с.
14. Капранов Н.С. Оптимизация денежных потоков на предприятиях связи // Финансы и кредит, №23, 2009
15. Капранов Н.С. Внедрение ERP систем в процесс управления компанией // Аудит и финансовый анализ, №5, 2010
16. Капранов Н.С. Управление денежными потоками с целью увеличения стоимости компании // Аудит и финансовый анализ, №3, 10
17. Кельчевская Н. Р., Сироткин С. А. Финансовый менеджмент на предприятии. Учебное пособие. Издательство: Юнити-Дана, 2009 г.
18. Лебедев Д.О. Федеральное казначейство и осуществление государственного финансового контроля // Финансы № 8, 2009 г.
19. Лобанова Е.Н., Лимитовская М.А. Финансовый менеджер. М.: ИИК «Дека», 2009. – 240 с.
20. Мосеев О. Как создать казначейство в компании // Консультант, № 23, 2009 год
21. Основы экономики и управления производством. Учебное пособие / Ребрин Ю.И. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009. 145 с.
22. Панков А. Управление рисками на предприятиях // Финансовый директор, 2009, № 9.
23. Попов Е.В. Рыночный потенциал предприятия. - М.: Экономика, 2009. – 375 с.
24. Посталюк М.П. Инновационные отношения в экономической системе: теория, методология и механизм реализации. Казань: Изд-во КГУ, 2008. – 509 с.
25. Ревенко П., Вольфман Б., Киселева Т. «Финансовая бухгалтерия» Москва «Инфра-М», 2009. – 470 с.
26. Финансовый менеджмент - МВА, Лукасевич И.Я - 2009
27. Шуляк П.Н. Финансы и предприятие. Учебник 2-е изд. - М.: Издание дом «Дашков и К0», 2009. - 752 с.
28. Экономика организации (предприятия)./ Под ред. Сафронова Н.А. - М.: Экономист, 2007. – 535 с.