Совершенствование кредитования юридических лиц .

Введение Слово «кредит» происходит от латинского creditium - ссуда, долг. Развитие кредитования юридических лиц связано с повышением роли банков в экономике страны, усилением их влияния на развитие народного хозяйства, превращением кредита в действенный экономический рычаг. В начале своего развития банки осуществляли кредитование на транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. Но по мере развития промышленного производства возникает необходимость в операциях по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты. Сроки кредитов постепенно начинают увеличиваться, часть банковских ресурсов вкладывается в основной капитал. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры обеспечило дальнейшее развитие кредитных отношений. Кредитование юридических лиц имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, направленное на повышение эффективности производства, на создание и использование доходов и прибыли. Кредитование юридических лиц способно оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. За последнее время произошли значительные изменения в становлении кредитной системы России. По мере консолидации банковского капитала финансовая система России выстроилась таким образом, что в ней на первый план выдвинулся ряд банков, который имеет разветвленную филиальную сеть по всей территории страны и имеет достаточные ресурсы для осуществления кредитования, на которое государством возложены особые функции по экономическому развитию страны. Сейчас каждый банк внедряет новые программы кредитования, понимая, что иначе выдержать конкуренцию со стороны постоянного увеличивающегося количества банков просто невозможно. В 2008 году объем рынка кредитования малого и среднего бизнеса в России увеличился более чем на 90% и составил примерно 300 млрд. рублей. Кредитование предприятий в настоящее время принимает колоссальные темпы роста. Проблемы на мировых финансовых рынках оказывают негативное воздействие на кредитование юридических лиц в России, связанных с оттоком капитала из банков и как следствие кризисом ликвидности. На данный момент объемы кредитование юридических лиц в коммерческих банках во многом зависят от государственной поддержки в виде вливания денежных средств через банки в экономику страны и кредитной политикой банков. В текущих условиях государственное финансирование получили банки с государственным участием в числе, которых Сбербанк, Внешторгбанк, Газпромбанк, Россельхозбанк. Сбербанк, как самый крупный банк России получивший поддержку государства, понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и интересов страны. Деньги полученные банком должны дойти до реального сектора в виде кредитов юридическим лицам.

Содержание Введение……………………………………………………………….……...…3 Глава 1. Теоретические основы кредитования юридических лиц 1.1 Развитие кредитования юридических лиц в России…………………..….7 1.2 Обзор современного состояния кредитования юридических лиц на примере 30 крупнейших банков России (ТОП 30)………………………..12 1.3 Зарубежный опыт кредитования юридических лиц…………….……..…20 Глава 2. Анализ структуры кредитования юридических лиц коммерческого банками на примере банка «Новый Символ» ЗАО 2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка «Новый Символ» ЗАО……………………………………………………………………………...26 2.2 Анализ экономических и финансовых показателей деятельности банка «Новый Символ» ЗАО………………………………………………………………..…30 2.3 Анализ системы кредитования юридических лиц в банке «Новый символ»…………………………………………………………………………48 Глава 3. Разработка рекомендаций и пути совершенствования кредитования юридических лиц 3.1 Проблемы и перспективы развития кредитования в банке «Новый символ»…………………………………………………………….…..….…...50 3.2 Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков……………………………………………………………….….….58 3.3 Оценка экономической эффективности совершенствования кредитоспособности заемщиков…………………………………….….….…72 Заключение……………………………………………………….…...….…....76 Список используемой литературы……………………………….………..…79 Приложения..…………………………………………………………..…..…..83

Список используемой литературы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г., часть вторая от 26 января 1996 г., часть третья от 26 ноября 2001г. 2. Федеральный закон РФ от 30 декабря 2004г. №218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями от 21 июля 2005г.) 3. Федеральный закон РФ от 03 февраля 1996г. №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (с последующими изменениями и дополнениями) 4. Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998г. № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (с последующими изменениями и дополнениями) 5. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (с последующими изменениями и дополнениями) 6. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с последующими изменениями и дополнениями) 7. Акинин П.В., Бут Т.В. Основы системы управления банковскими рисками // Научно-практический и теоретический журнал ФИНАНСЫ И КРЕДИТ. -2007, № 13(253). – стр. 33-35. 8. Баранов Э.Ф., Гельвановский М.И., Гажберг Л.М. Российский статистический ежегодник 2005. Статистический сборник, официальное издание. - М.: Росстат, 2005. – 819 с. 9. Бараулина Анна ЦБ повысил ставки// Ведомости – 2008 - №220(2242) 10. Бояренков А. Риски синдицированного кредитования// Банковское дело – 2004 – с.16-20. 11. Воронова Татьяна Кредитов не ждите// Компании и рынки – 2008 - №220(2242) 12. Гиляровского Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов / – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 615 с. 13. Готовчиков И.Ф. Методы прогнозирования дефолтов клиентов в условиях массового потребительского кредитования. // Методический журнал Банковское кредитование. -2006, №4/2006 (08). – стр. 97-104. 14. Готовчиков И.Ф. Практические методы экспресс-оценки финансового состояния физических и юридических лиц. // Методический журнал Банковское кредитование. – 2005, №3/2005 (3). - стр. 72-82 15. Данилина Ю.В. Развитие рынка синдицированного кредитования// Банковское дело. – 2005 – с.60-63. 16. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: учебник/ - М.: издательство «Дело и сервис» - 2007 – 368 с. 17. Едронова В.Е., Хасянова С.Ю. Модели анализа коедитоспособности заемщиков // Финансы и кредит. – 2009.- № 6 (96). – с. 9-15 18. Жуков Е.Ф. Банковское законодательство: Учебник/ - 2006.-270с. 19. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита: Учебник. /- М.: ЮНИТИ, 1999. 20. Захаров Н.Н. «Кредитный договор» М. – 1996 21. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник/ - М.: Экономистъ – 2006 – 766 с. – ISBN 5-98118-026-9 22. Кувшинова ОльгаБогатая Россия// Ведомости – 2008 - №220(2242) 23. Кокин А.С., Чепьюк О.Р. Разработка стратегии развития компании на базе концепции управления стоимостью. // Научно-практический и теоретический журнал ФИНАНСЫ И КРЕДИТ. -2007, № 11(251). – стр. 52-59. 24. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / – М.: Финансы и статистика, 2002. – 672с. 25. Лаврушин О.И. Банковское дело: Современная система кредитования / -М.: Финансы и кредит, 2009.- 81с. 26. Москвин В.А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий//Банковское дело, 2000, №7, С. 19 27. Носкин В.И. Кредитные операции банков., М.: Все для Вас, 1995. 28. Поляк Г.Б. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 527 с. 29. Пшеничников В.В. О субординации и взаимосвязи денежного рынка и рынка ссудных капиталов в системе денежно-кредитного регулирования экономики страны // Научно-практический и теоретический журнал ФИНАНСЫ И КРЕДИТ. -2007, № 8(248). – стр. 11-16. 30. Путиловский В.А. Методы управления кредитным риском при проведении операций с банками-контрагентами: выявление «Схем» // Методический журнал Банковское кредитование. – 2006, №6/2006 (10). – стр. 77-101. 31. Роуз П. С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. – М.: Дело, 2008. С.134. 32. Рубченко Максим Кого спасет план Путина// Эксперт – 2008 - №45(634) 33. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке. – М.: БДЦ-Пресс, 2002. – 176с. 34. Супрунович Е. Основы управления рисками// Банковское дело. - 2002. №2 с.15 – 18. 35. Тарасова Н.И. Интегрированная методика определения кредитоспособности заемщика // Методический журнал Банковское кредитование. – 2005, №2/2005 (02). – стр. 81-100. 36. Тарасова Н.И. Интегрированная методика определения кредитоспособности заемщика // Методический журнал Банковское кредитование. – Готовчиков И.Ф. Практические методы экспресс-оценки финансового состояния физических и юридических лиц. // Методический журнал Банковское кредитование. – 2005, №3/2005 (3). - стр. 72-82. 37. Типенко Н. Г., Соловьев Ю. П. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов//Банковское дело, 2000, №10, С. 19. 38. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Консалтбанкир, 2006. – с. 288 39. Шмидт Юлия Кредиты попали в сети// Ведомости – 2008 - №204(2226). 40. Эдгард М. Кредитный департамент банка: организация эффективно работы / Пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 257с. 41. Сергей Селянин Время собирать деньги// Эксперт- 2009-№11 (650). 42. www.bankclub.ru – банковский форум. 43. www.cbr.ru – Официальный сайт Центрального Банка. 44. www.kreditbusiness.ru – Сайт по поддержке Малого и Среднего Бизнеса. 45. www.sbrf.ru – Официальный сайт Сбербанка России. 46. www.bankir.ru – клуб банковских аналитиков. 47. www.vedomosti.ru – Официальный сайт газеты Ведомости 48. www.newsymbol.ru - Официальный сайт банка «Новый Символ» 49. www.finansmag.ru - Официальный сайт газеты «Финанс»