Совершенствование потребительского кредитования в банке на примере Тверского отделения Сбербанка России.

ВВЕДЕНИЕ
Предоставление кредита является в настоящее время наиболее динамичной сферой банковского бизнеса. В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Рост располагаемых доходов населения увеличивает число платежеспособных потенциальных заемщиков. Уровень доходов обуславливает опережающий рост потребностей, которые выходят за узкие рамки платежеспособного спроса. В результате возникает ситуация, когда с увеличением слоя зажиточных граждан усиливается потребность жить в долг, рост денежных доходов населения, увеличение притока в банковскую систему среднесрочных ресурсов и расширение платежеспособного спроса заложили благоприятные предпосылки для развития потребительского кредитования в стране. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.
Потребительскими ссудами в нашей стране называются ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.
Фиксируемый в настоящее время рост благосостояния населения способствует качественным изменениям в стандартах потребления. Для большинства россиян только в последние годы появилась возможность приобретения дорогих товаров длительного пользования (в первую очередь, автотранспорта и бытовой техники), а также улучшения жилищных условий. Динамика объемов розничных продаж непродовольственных товаров, а также емкости рынка недвижимости в крупных городах дают неплохое представление о новых приоритетах расходования средств для российских граждан.
При потребительском кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита) - в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования. Потребительские товары длительного пользования - легковые автомобили, мебель, холодильники, телевизоры - являются главным объектом потребительского кредита, который стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары. Проценты, выплачиваемые по потребительскому кредиту, обычно очень высоки и могут достигать 60%. Например, в США они составляют 18 % в год, во Франции - 30 % годовых. Банки стараются не указывать в своих предложениях реальные ставки.
В нашей стране была сформирована несколько иная система потребительских кредитов, которая подразделялась на две части. К первой относились кредиты инвестиционного характера: ссуды на кооперативное жилищное строительство, ссуды на садовое строительство и т.д., ко второй - кредиты на текущие потребительские нужды: рассрочка платежей за товары, прокат предметов потребления, ссуды под залог имущества в ломбардах.
Потребительские кредиты обычно предоставляются на сумму до 10,000 долларов и сроком 1-2 года. Объектом финансирования может служить как приобретаемый товар (мобильный телефон, телевизор, холодильник и т.д.), так и некоторое общие нужды клиента, например, ремонт квартиры или дачи. Данные кредиты обычно предоставляются непосредственно в магазинах несколькими банками, но лучше отправляться за покупкой точно представляя условия кредитования в связи с высокой стоимостью кредитов данного вида.
В ситуации быстрого развития потребительских рынков, а также рынка недвижимости, услуги кредитования оказываются особенно востребованными со стороны населения. Тем не менее, формирование соответствующего сегмента банковского рынка было бы невозможным без соблюдения ряда дополнительных условий. До определенного момента интерес к розничному направлению банковского бизнеса оставался слабым по причине нестабильной ситуации в финансовой сфере. Определенный импульс развитию розничных кредитных операций дали снижение темпов инфляции до умеренных значений, а также отход от девальвационных ожиданий, способствовавшие удешевлению заемных ресурсов. В этих условиях банки получили возможность поддерживать процентную маржу на уровне, покрывающем затраты и риски, связанные с розничным бизнесом.
В настоящее время важнейшими каналами финансирования операций кредитования населения выступают заимствования за рубежом, а также эмиссия облигаций на внутреннем рынке. Характерно, что практика фондирования за счет рублевых облигационных выпусков получает все более широкое распространение. Ей следуют, в числе прочего банки, контролируемые нерезидентами, имеющие возможность получать дешевое финансирование от своих головных контор. На данный момент практически все крупные игроки российского рынка розничного кредитования успели выступить эмитентами рублевых облигаций.
В последние годы многие банки уделяют все большее внимание потребительскому и ипотечному кредитованию в целях избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящее к периодическому снижению объемов традиционного банковского кредитования предпринимательской деятельности, а также избежать острой конкуренции со стороны иностранных банков.
Кредиты физическим лицам содействуют укреплению социально-экономической ситуации в стране, стимулируют товарооборот, решают жилищную проблему, способствует улучшению материальной стороны жизни населения. В последние годы в нашей стране активно развивается ипотечное кредитование, которое поддерживается и Правительством РФ, так как преследует еще и социальные цели.
Потребительский кредит зачастую относится к наиболее прибыльным кредитом, которые может выдать банк. Однако банковские услуги, нацеленные на потребителей, могут быть также одними из наиболее дорогостоящих и рискованных банковских услуг, поскольку финансовое положение отдельных физических лиц и семей может быстро измениться в следствие болезни или потери работы. Поэтому управление потребительскими кредитами должно осуществляться с осторожностью и учетом тех особых проблем, которые с ним связаны.
Таким образом, потребительский кредит важен как для банков, так и для заемщиков, позволяя им повысить свой жизненный уровень, приобретая необходимые товары и услуги.
Итак, вопрос потребительского кредитования достаточно актуален для нашей страны, особенно в условиях финансового мирового кризиса.
Целью данной дипломной работы является рассмотрение современных проблем потребительского кредитования.
В соответствии с поставленной целью решается ряд задач:
1. Рассмотрение теоретических аспектов потребительского кредитования.
2. Анализ потребительского кредитования в России на примере конкретного коммерческого банка.
3. Разработка рекомендаций по совершенствованию потребительского кредитования.
В работе акцентируется внимание на роли потребительского кредитования для успешного развития рынка банковских услуг в России.
В качестве предмета проводимого исследования выступает потребительский кредит.
Объектом исследования в данной работе является конкретная организация Тверское отделение Сбербанка России.
Методы исследования анализ теоретических положений по теме дипломной работы, сравнительный анализ, экономико-статистический анализ.
Методической основой работы послужили научно-практические публикации в области потребительского кредитования, законодательные, нормативные и методические материалы. В процессе исследования применялись общие методы исследования: наблюдение, формализация, абстрагирование, сравнение и др.
Вопросы теории и практики потребительского кредитования находят широкое отражение в научных монографиях и статьях западных и российских ученых и банковских работников. В работах Боровикова В.И., Вентцел Е.С., Ветровой А.В., Вишневской А.А., Горшкова Г., Дертинга Ш., Дяченко О., Жукова Е.Ф., Кандинской О.А., Козлова С.А., Лаврушина О.И., Масленченкова Ю.С., Миллера Роджера Л., Мозжухова А., Макарова А.А., Макнотона Д., Никитина Т.В., Тагирбекова К.Р., Рогова М.А., Русанова Ю.Ю., Тарасова Д.В., Стенсфильда Р., Эддоуса М. и др. представлены различные аспекты механизма розничного кредитования: кредитная аналитика, основные риск-параметры потребительского кредита и управление рисками.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе «Теоретические основы кредитования физических лиц» основное внимание уделено сущности потребительского кредита, рассмотрена роль банков кредитовании физических лиц, а также проведен анализ зарубежного опыта потребительского кредитования.
Во второй главе «Анализ кредитных операций на примере Тверского отделения Сбербанка России рассматривается организация кредитования населения в банке. Здесь освещаются такие вопросы как: виды кредитов, выдаваемых населению; порядок предоставления кредита; порядок погашения кредита и уплаты процентов, оценка рисков в кредитовании физических лиц.
В третьей главе диплома «Мероприятия по совершенствованию системы банковского потребительского кредитования» рассмотрена возможность внедрения нового вида кредита для физических лиц, а также проведена оптимизация управленческой структуры банка потребительского кредитования.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 8
1.1. Сущность потребительского кредита 8
1.2. Роль банков в кредитовании физических лиц 16
1.3. Зарубежный опыт кредитования физических лиц 21
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ (НА ПРИМЕРЕ ТВЕРСКОГО ФИЛИАЛА СБЕРБАНКА РОССИИ) 30
2.1. Экономико-организационная характеристика банка 30
2.2. Анализ кредитного портфеля 41
2.3. Анализ технологии выдачи кредитов населению 52
3.МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 60
3.1 Предложения по внедрению нового вида кредита .60
3.2 Оценка экономической эффективности по внедрению предложенных мер...80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 89
ПРИЛОЖЕНИЕ 94

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс РФ (части первая, вторая и третья). Гражданский кодекс РСФСР (действующая часть): по состоянию на 1 февраля 2006 года. Новосибирск: Сиб. унив. изд-во, 2008. 494 с.
2. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон № 395I от 02.12.1990г ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2009 N 106-ФЗ).
3. О центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон № 86ФЗ от 10.07.2002г.
4. О финансовой аренде (лизинге). Федеральный Закон № 164-ФЗ от 29.10.1998 г.
5. О кредитных бюро. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ.
6. О залоге. Закон РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 (с изм., внесенными Федеральным законом от 16.07.1998 № 102-ФЗ).
7. Об ипотеке (залоге недвижимого имущества). Федеральный закон № 102-ФЗ от 16 июля 1998 г. с изменениями от 9 ноября 2001 г., 11 февраля, 24 декабря 2008.
8. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета. Положение ЦБ РФ России от 26.06.98 № 39-П.
9. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. Положение ЦБ РФ от 26.03.04 г. № 254-П.
10. О порядке регулирования деятельности банков. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.97г №1128-У (с изменениями и дополнениями от 13 июля, 1, 24 сентября, 2 ноября 1999 года, 12 мая 2000 года, от 20 марта 2002 г.).
11. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Федеральный закон от 23.12. 2003 года № 177-ФЗ
12. О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Федеральный закон от 29.07.2004 года № 96-ФЗ
13. О кредитных историях. Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ
14. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета № 39-П от 26 июня 1998 г (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П)
15. Положение «О порядке формирования кредитными организация резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П
16. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «Порядок предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»
17. Абдрахманов, Р.А., Поляченко, И.А Структура рынка кредитования населения // Банковское кредитование. 2005. № 3. с. 12-15.
18. Банки и банковское дело : учеб. пособие / Под ред. И. Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2008. 741 c/
19. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2007. 672 с.
20. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2005. 364 с.
21. Бурая, Г.А. Роль банковского сектора в развитии экономики Хабаровского края / Г. А. Бурая, О. Г. Иванченко // Деньги и кредит. - 2006. - № 1. - С. 21-24.
22. Бухвальд, А. Кредитование малого предпринимательства // Вопросы экономики.- 2008.- №4. С.92-99.
23. Бухвальд, А. Техника банковского дела : справочная книга и руководство по изучению практики банковских и биржевых операций / Пер. с нем. А. Ф. Каган-Шабшай. - М.: ДИС, 2008. - 234 с.
24. Воронин, Б.Б. Становление системы кредитных историй // Деньги и кредит. - 2007. - № 3. - С. 18-21.
25. Гаврилюк, Л.К. Продажа товара с отсрочкой платежа // Бухгалтерский учет. - 2006. - № 10. - С. 42.
26. Глушкова, Н.Б. Банковское дело. М.: Академ. Проект, 2005. 324 с.
27. Дяченко, О. Западные банки съедят треть российской розницы: российские банкиры верят в «загадочную русскую душу». Иностранцы - в здравый смысл/ О. Дяченко. - (Банковский рынок) //Банковское обозрение. - 2006.- N 1.- С. 35-41
28. .Едронова, В.Н., Хасянова, С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2007. - № 10. - С. 3-8.
29. Жарковская, Е. П., Арендс, И. О. Банковское дело: Курс лекций. М.: Омега-Л, 2008. 298 с.
30. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. М: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. 187 с.
31. Зубченко, Л. А. Европейский потребитель уже родился/ Зубченко Л. А.; Л. А. Зубченко. //Банковские услуги. - 2009.- №6.- С. 29-33
32. Кирисюк, Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2008. - № 4. - С. 30-34.
33. Колесов, А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. - 2007. - № 7. - С. 20-22.
34. Красивый жест: малый бизнес// Эксперт.- 2009.- №10. С. 28.
35. Кушуев, А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2009 - № 12 - С. 52-66.
36. Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. М.: КноРус, 2008. 453 с.
37. Мурычев, А.В. Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России // Деньги и кредит. - 2007. - № 3. - С. 27-30.
38. Непомнящий, А. В. К вопросу стоимости банковских продуктов на российском рынке потребительского кредитования/ А. В. Непомнящий/ А. В. Непомнящий. - (Банковская деятельность: услуги) //Банковские услуги. - 2007.- №1.- С. 19-27
39. Панова, Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2008. 352 с.
40. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС», 2005. - 464с.
41. Печникова, А.В. Банковские операции. М.: Форум-Инфра, 2005. 347 с.
42. Попова, О.В. Виды кредитных договоров (классификация) // Справочник экономиста. - 2006. - № 1. - С. 80-86.
43. Прошкина, И. С. Практика потребительского кредитования в коммерческом банке/ И. С. Прошкина/ И. С. Прошкина. - (Банковская деятельность: услуги) //Банковские услуги. - 2005.- №10.- С. 2-31
44. Роуз, Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. М.: Дело, 1999. С. 268.
45. Сагитдинов, М.Ш., Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. 2003. - № 10. - С. 15-24.
46. Стародубцева, Е. Б. Потребительское кредитование в России/ Е. Б. Стародубцева/ Е. Б. Стародубцева, В. В. Сидоров. - (Банковская деятельность: услуги) //Банковские услуги. - 2006.- № 6.- С. 10-15
47. Степанова, С.В. Организация продаж банковских продуктов и развитие взаимоотношений с клиентами как основа роста банковского бизнеса // Сибирская финансовая школа: АВАЛЬ. - 2005. - № 4. - С. 106-109.
48. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2005. 155 с.
49. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2008. 155 с.
50. Тавасиев, А.М. Банковское дело. М.: Юнити, 2006. 723 с.
51. Халевинская, Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. 2009. - № 4. - С. 20-25.
52. Хандруев, А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. 2008. - № 6. - С. 17-21.
53. Сайты центральных банков, Retail Banker International.
54. Информационно-аналитические материалы подготовлены Консалтинговой группой «Банки.Финансы.Инвестиции.» совместно с Ассоциацией региональных банков России (Ассоциация «Россия»).