Совершенствование системы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка (на примере Заринского ОСБ №8417).

Введение





Центральное место в современной банковской системе по праву принадлежит коммерческим банкам, предоставляющим своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, объемы, качество и скорость которого постоянно совершенствуются и возрастают благодаря внедрению и применению современных технологий.

В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное начение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Таким образом, коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой стороны размещают ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения.

Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим, вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечении стабильности и эффективное управление становятся весьма актуальными в работе банка.

Предметом исследования в работе выступает ресурсная база коммерческого банка.

Объектом исследования выступает отделение Сберегательного банка РФ №8417 города Заринска. Сбербанк сегодня современное универсальное кредитное учреждение, оказывающее корпоративным структурам весь комплекс банковских услуг от открытия и ведения счетов, как в рублях, так и в валюте, до сопровождения внешнеэкономических операций клиента.

Цель написания дипломной работы проведение анализа системы управления финансовыми ресурсами в отделении Сбербанка РФ №8417 г. Заринска и выявление путей ее совершенствования.

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

1. Изучение структуры финансовых ресурсов коммерческого банка.

2. Раскрытие классификации пассивных операций банка.

3. Рассмотрение понятия и сущности системы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка.

4. Представить организационно- экономическую характеристику отделения Сбербанка РФ №8417 г. Заринска.

5. Провести анализ динамики и структуры собственных и привлеченных ресурсов отделения Сбербанка РФ №8417.

6. Оценить системы управления финансовыми ресурсами отделения ОСБ №8417.

7. Выявить пути совершенствования системы управления финансовыми ресурсами.

Цель и задачи написания работы определили ее структуру, которая состоит из введения, трех глав и заключения. Первая глава раскрывает теоретические основы деятельности коммерческих банков, характеризует состав их финансовых ресурсов, описывает пассивные операции банков по привлечению финансовых ресурсов. Вторая глава построена на данных ОСБ №8417 и содержит в себе анализ динамики и структуры финансовых ресурсов банка, а также оценку системы управления ресурсами. В третьей главе представлены пути совершенствования системы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка ОСБ №8417 г. Заринска.

Исследование основано на данных годового отчета Заринского ОСБ 8417 за 2005 год и отчетов Сбербанка России за 2004-2006 годы. В качестве источников написания работы послужили нормативные документы Отдела Сбербанка России, практические материалы Заринского Отдела СБ №8417, а так же специализированные учебные пособия и материалы периодической печати.

Содержание



Введение ..3



1 Теоретические основы управления финансовыми ресурсами

коммерческого банка..6

1.1 Деятельность коммерческих банков, как элементов

кредитных отношений....6

1.2 Характеристика финансовых ресурсов коммерческого банка..12

1.2.1 Собственные ресурсы банка....12

1.2.2 Привлеченные ресурсы банка...15

1.3 Оценка ресурсной базы коммерческого банка..24

1.4 Понятие и сущность системы управления

финансовыми ресурсами коммерческого банка.28



2 Анализ ресурсной базы отделения Сберегательного банка

№8417 г. Заринска и оценка эффективности системы ее управления33

2.1 Организационно экономическая характеристика отделения Сберегательного банка №8417 г. Заринска..33

2.2 Анализ финансовых ресурсов ОСБ №8417 г. Заринска42

2.2.1 Состав и структура ресурсной базы ОСБ №8417 .42

2.2.2 Анализ динамики и структуры собственных

финансовых ресурсов ОСБ №841744

2.2.3 Анализ структуры и динамики привлеченных ресурсов...48

2.2.4 Анализ направления использования финансовых

ресурсов банка.55

2.3 Оценка системы управления финансовыми ресурсами

отделения Сбербанка №8417 г. Заринска ..61



3 Совершенствование системы управления финансовыми

ресурсами ОСБ №8417..66

3.1 Обеспечение системы управления необходимой информацией66

3.2 Совершенствование системы управления ОСБ №8417 через создания комитета по управлению финансовыми ресурсами..69

3.3 Формирование системы гарантирования депозитов

в коммерческих банках...73



Заключение ....83

Список использованной литературы...86

Список использованной литературы





1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая): По состоянию на 20.02.2007 Новосибирск: Сиб. унив. изд во, 2007. 430с.

2. Налоговый кодекс РФ (часть первая). - М.: ЭКМОС, 2002. - 120с.

3. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в редакции ФЗ от 06.06.2006г. №85 ФЗ) // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395 -1 (в редакции от 27.07.2006г.) // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

5. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» № 2-П от 03.10.2002 (в редакции от 11.06.2004 №1442-У) // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

6. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сбере¬гательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

7. Положение «О проведении межфилиальных расчетов в Сбербанке РФ» № 355-3-р от 27.03.2002 (в ред. от 29.09.2003) // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

8. Порядок открытия и ведения счетов юридических лиц Сбербанком России и его филиалами № 814-3-р от 14.04.2004 // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

9. Указание ЦБ РФ «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке» № 1050-У от 14.11.2001 // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».

10. Аверченко В. А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России / В. А. Аверченко // Банковское дело. 2005. - № 4. С.6-9.

11. Банки и банковские операции / Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2004. 400 с.

12. Банковское дело: Учебник/ Г. Г. Коробовой.- М.: Экономист, 2003.-756с.

13. Банковское дело: Учебник / О. Н. Лаврушина М.: Финансы и статистика, 2005. 672 с.

14. Березина М. П. О необходимости дальнейшего реформирования расчетов в России / М. П. Березина // Финансы. 2005.- № 7- С. 13-16.

15. Деньги. Кредит. Банки / Е. Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. 600 с.

16. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики / М. Ершов // Мировая экономики и международные отношения. 2005. -№3. С. 28-34.

17. Жарковская Е. А., Арендс И. Н. Банковское дело: Курс лекций / Е. А. Жарковская, И. Н. Арендс. - М.: ИКФ Омега-Л, 2002. 399 с.

18. Информационный банк // Банковское дело. - 2005. - № 6.-С. 17.

19. Карпинская В. Финансовый супермаркет / В. Карпинская // Прямые инвестиции.- 2005.- № 1.- С. 54-57.

20. Карпинская В. Все, что вы хотели спросить о Сбербанке / В. Карпинская // Прямые инвестиции. - 2005. - № 4.- С. 57-63.

21. Карпинская В. Все, что вы хотели спросить о Сбербанке / В. Карпинская // Прямые инвестиции.- 2006.- № 12.- С. 70.

22. Максименко Т. В. Депозитарное и брокерское обслуживание / Т. В.Максименко // Сбербанк-Алтай. 2005.- № 5.- С. 3.

23. Одесс В. И., Наумик В. Т. Роль информационных технологий в работе банков / В. И. Одесс, В. Т. Наумик // Банковское дело. 2005. - № 6. - С. 31-33.

24. Плисецкий Д. Е. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России / Д. Е. Плисецкий // Банковское дело. - 2005. -№6. - С.14-22

25. Сбербанк России: история, современность, перспектива / А. И. Казьмина. - М.: ЛК Пресс, 2004. 160 с.

26. Сиземова О. Б. Платежные системы межбанковских расчетов и повышение обоснованности их правовых баз / О. Б. Сиземова // Банковское право. 2005. - № 3.- С. 5-10.

27. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. 2002. №38. С. 41.

28. Содействие бизнесу клиентов // Сбережения. 2005. - № 10.- С.5-6.

29. Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 года // Деньги и кредит. 2005. -№4. - С.18-37.

30. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / О.И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2003. 688 с.

31. Черемных О. С. Процессно-стоимостной подход к управлению коммерческим банком / О. С. Черемных // Банковское дело. 2005.- № 8.- С. 11-18.

32. Финансы, деньги, кредит / О. В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2000. 300 с.

33. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов/ Г. Б. Поляка.- М.: ЮНИТИ ДАНА, 2-е изд., 2003.-512с.