Совершенствование управления финансовыми рисками.

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. Кредит привлекал внимание исследователей с давних пор, но при этом особенно существенный качественный скачок в развитии его теории произошел в период зрелости капитализма, когда роль кредита и банков в экономике стала наиболее заметной.
История свидетельствует, что теория кредита представляет собой переход от его сущности, функций, законов движения к роли в экономическом развитии в качестве одного из инструментов в механизме государственного регулирования. По данным проблемам в теории кредита существуют многообразные, часто противоречивые точки зрения. Это объясняется тем, что ученые представляют различные научные школы и направления, их позиции отражают функционирование кредита в конкретных исторических условиях определенной экономической системы, а также этапы развития рыночной экономики.
Вряд ли можно переоценить роль кредита в развитии экономики. Даже отойдя от глобальных макроэкономических понятий, на бытовом уровне, каждый из нас вполне способен оценить удобство овердрафта, кредитной линии на зарплатной карте или возможности получить потребительский кредит на покупку нового холодильника. Как это ни странно, но и у предприятий так же: кредиты для них - благо. Просто нужно уметь с умом ими пользоваться.
Особенность современной практики кредитования заключается в многообразии применяемых форм, видов и способов выдачи кредитов вообще и потребительских кредитов в частности, постоянно появляются новые виды кредитов, учитывающие изменяющиеся потребности населения, выделение новых социальных групп потенциальных заемщиков, направления использования кредитных ресурсов и др. факторы.
Увеличивающийся интерес населения к кредитам приводит к росту кредитного риска, который может быть снижен за счет проведения оценки кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности заемщика - одно из наиболее важных направлений деятельности кредитных специалистов. Так как кредитоспособность зависит от многих факторов, то необходима комплексная оценка всех причин и обстоятельств, определяющих текущее и будущее положение предприятия, в том числе влияния факторов, не имеющих количественных оценок. Сегодня используется множество вариантов методик, по которым оценивается кредитоспособность заемщика.
Необходимость проведения анализа кредитоспособности заемщика диктуется кредитной политикой и интересами банка. Банк должен знать, способен ли заемщик возвратить денежные средства с учетом процентов, имеет ли он перспективы развития, насколько велик риск банка, чем обеспечен возврат кредита. Таким образом, для специалистов и руководителей коммерческих банков стала актуальной и своевременной задача оценки кредитоспособности заемщика.
Степень изученности и разработанности проблемы. Анализ библиографических источников показал, что данная проблема в том виде как она предлагается для рассмотрения, ранее была комплексно исследована в работах представителей отечественной и зарубежной науки. Большое число исследований было посвящено вопросам: методика оценки кредитоспособности заемщика, показатели кредитоспособности заемщика, управление кредитным риском. Это работы таких отечественных и зарубежных ученых, как Абрамова М.А., Александрова Л.С., Балабанова И. Т., Жарковская Е.П., Изофенко Р.Н., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Курбатов А.Я., Севрук В.Т., Товасиева А.М., Хаггинс М., Черкасов В. Е. и др.
Объект и предмет исследования.
Объектом исследования выступает кредитоспособность физических лиц.
Предмет исследования - подходы и методы оценки кредитоспособности физических лиц в теоретическом и прикладном планах.
Цель и задачи исследования. Целью настоящего исследования является совершенствование подхода к оценке кредитоспособности физических лиц в КБ Железнодорожном отделении Сбербанка РФ на основе обобщения теоретического и практического опыта. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- уточнить понятие и значение кредита;
- рассмотреть принципы кредитования;
- исследовать современные методы оценки кредитоспособности;
- провести анализ подхода к оценке кредитоспособности физических лиц в банке;
- разработать рекомендации по совершенствованию подхода к оценке кредитоспособности юридических лиц в банке.
Методология и методика исследования. Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам рассмотрения понятия кредитоспособности, методики оценки кредитоспособности юридических лиц, а также документы законодательных и исполнительных органов РФ. При разработке темы применен системный подход, использован комплекс методов экономических исследований, в частности, сравнительно-аналитический, монографический, расчетно-конструктивный, экономико-статистический, балансовый, экономико-математический.
Информационная база исследования. Информационной базой послужили данные Государственного комитета РФ по статистике, данные отечественных статистических исследований, периодической печати, материалы научных статей, а также данные Железнодорожного отделения Сбербанка РФ.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

ВВЕДЕНИЕ 3 Глава 1. Теоретические основы кредитных отношений 6 1.1. Сущность кредита и его народно-хозяйственное значение 6 1.2. Принципы кредитования 10 1.3. Современные подходы к оценке кредитоспособности физических лиц 17 Глава 2. Анализ практики кредитования физических лиц на примере Железнодорожного отделения Сбербанка РФ 25 2.1 Общая характеристика банка 25 2.2 Особенности кредитной политика банка 31 2.3 Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам 41 Глава 3. Совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц в Железнодорожном отделении Сбербанка РФ 50 3.1 Совершенствование оценки кредитоспособности заемщика за счет использования скоринг-кредитования 50 3.2 Внедрение метода скоринга в кредитную деятельность банка 58 3.3 Оценка эффективности от внедрения разработанной модели оценки кредитоспособности заемщика 73 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 83 ПРИЛОЖЕНИЯ 86

1. Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2009. – 912 с.
2. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (с посл. изм. от 03.06.2009 №121-ФЗ).
3. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. от 24.07.2007).
4. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские технологии, 2008, №3.
5. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2008. — 768 с.
6. Банковское дело: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Магистр-Пресс, 2009. – 590 с.
7. Богатырева М.А. Экспресс-кредитование в России // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2009. № 5.
8. Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. - 2009. - N 12. - С.47-50.
9. Галанов С.С. Кризис, банки и реальный сектор экономики в современных условиях // Деньги и кредит. - 2009. - N 11. - С.38-43.
10. Гумашвили Л.М. Управление активами коммерческого банка: цели и задачи // Микроэкономика. - 2009. - N 6. - С.253-257.
11. Демкович В.И. Организация работы с клиентами в коммерческом банке: практические аспекты // Деньги и кредит. - 2009. - N 6. - С.8-13.
12. Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И. Управление кредитными рисками: Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009.
13. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Омега-Л, 2010 – 336 с.
14. Желтова Ю.В. Методы оценки кредитоспособности клиента // Вестник ОрелГИЭТ, 2009, №1-2(7).
15. Иванов А.А. Анализ особенностей развития синдицированного кредитования в современных российских условиях // Бизнес: Экономика, маркетинг, менеджмент. 2008. № 2.
16. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политика банка // Деньги и кредит. - 2009. - N 6. - С.23-26.
17. Колесникова Е.Н. Динамика банковских вкладов в условиях кризиса // Регион: экономика и социология. - 2010. - N 2. - С.154-167.
18. Костерина Т.М. Банковское дело – М.: Экономика, 2009. - 360 с.
19. Костюк А. Наблюдательные советы в банках: критерии независимости / А.Костюк, В.Фиронова // Пробл. теории и практики управл. - 2009. - N 1. - С.52-61.
20. Кредиты по осени считают [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://banksbd.spb.ru/new.asp?num=28299, свободный.
21. Меркулов М. Тайны кредитных историй // Журнал «Деньги» № 6 (713) от 16.02.2009
22. Минимулин Д.В. Залоговый риск в структуре банковского кредитного риска и его оценка // Деньги и кредит, №5, 2009.
23. Мурычев А.В. О развитии банковского кредитования банковских операций // Деньги и кредит. - 2008. - N 6. - С.66-67.
24. Неумывакин П.И. О кредитно-инвестиционной политике банка // Деньги и кредит, №1, 2009.
25. Олоян К.А. Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика // Деньги и кредит, №8, 2008.
26. Протопопова Н.И., Лисиченко Д.В. Механизм управления кредитным риском коммерческих банков при потребительском кредитовании: зарубежный опыт и российская практика // Банковский вестник. 2008. № 5.
27. Сафронова Т.Е. Структура и анализ активного банковского портфеля коммерческого банка // Микроэкономика. - 2009. - N 6. - С.239-249.
28. Сухов М.И. Повышение качества банковской деятельности: резервы совершенствования стандартов регулирования // Деньги и кредит. - 2008. - N 2. - С.3-7.
29. Шевелев И.В. Оценка кредитных рисков российских коммерческих банков // Финансовые исследования. 2008. № 20.
30. Юридический энциклопедический словарь / Под. ред. М.Н. Марченко. — М.: ТК Велби, 2006.
31. Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru.
32. Официальный сайт Сбербанка РФ http://www.sbrf.ru.
33. Официальный сайт Банка «Возрождение» http://www.vbank.ru.