Сущность и экономическая роль банковского процента.

Экономическая роль процента за кредит необычна и многозначна. Процент появился из кредитных отношений и стал непременным атрибутом и движущим мотивом развития этих отношений. Однако роль и участие процента обнаруживаются далеко за пределами прямых отношений кредитора и заемщика. Опосредованно процент участвует в движении не только ссуженной, но и любой другой стоимости. Это происходит каждый раз, когда направление и размеры вложения капиталов определяются путем сравнения причитающихся к получению доходов с доходностью ссужаемых средств. Причем степень этого проникновения и влияния процента на самые различные аспекты производственных отношений настолько велика, что уровень процентных ставок давно стал важнейшим макроэкономическим показателем, которым, наряду с объемом ВВП и прибыли, бюджетными и иными параметрами, оценивается текущее и прогнозируется будущее состояние экономики страны.
Ссудный капитал представляет собой капитал в денежной форме, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату в виде процента. Во всех странах мира предоставление в долг и выплата за это процентов превратилась в одну из первооснов хозяйственной деятельности.
То, что предметом дискуссии очень часто становятся процентные отношения, объясняется, прежде всего, той ролью, которую играет ссудный процент в рыночной экономике. Как известно, снижение процентных ставок стимулирует расширение инвестиций; отсюда следует, что одним из условий экономического роста в России, является снижение процентных ставок до уровня, стимулирующего расширение спроса на заемные ресурсы со стороны реального сектора экономики. Однако необходимо учитывать, что эффективность процентной политики денежных властей во многом зависит от того, насколько четко обозначен механизм функционирования ссудного процента.
Объективной реальностью современной экономической науки является многообразие концепций ссудного процента. Однако многие из них искажают природу ссудного процента, отрицая объективный характер отношений, выраженных в ссудном проценте. Вместе с тем некоторые аспекты теории процента требуют дополнительного исследования. Прежде всего, это касается той роли, которую играют собственные расходы кредитора (хозяйственные расходы, расходы на оплату труда и т.п.) в формировании цены кредита.
Природа процента за кредит является одной из старейших тем в истории экономической науки. Свои объяснения феномена роста денег в проценте давали ученые Древнего мира и средневековые схоласты, меркантилисты и физиократы, классическая школа политической экономии и марксизм, представители австрийской и кембриджской научных школ, кейнсианцы и институционалисты.
В отечественной научной школе разработке систематизированного представления о банковском проценте, его месте и роли в управлении деятельностью кредитных организаций посвящены работы М.С.Атлас, Н.Д.Барковского, Л.Г.Батраковой, Г.Н.Белоглазовой, Н.И.Валенцевой, В.С.Геращенко, А.Г.Грязновой, Е.Ф.Жукова, А.Ю.Казака, В.П.Колесникова, Г.Г.Коробовой, Ю.И.Коробова, Л.Н.Красавиной, Л.П.Кроливецкой, О.И.Лаврушина, М.Х.Лапидуса, И.В.Ларионовой, И.В.Левчука, Ю.И.Львова, В.В.Масленникова, Ю.С.Масленченкова, И.Д.Мамоновой, Г.С.Пановой, М.А.Песселя, Ю.В.Рожкова, О.Л.Роговой, В.И.Рыбина, О.Г.Семенюты, А.Ю.Симановского, В.М.Усоскина, Г.Г.Фетисова, В.Н.Шенаева, М.М.Ямнольского и др.
Вопросами современного ценообразования, к числу которых относятся и проблемы формирования цен на банковские кредиты и депозиты, плодотворно занимаются Л.П.Афанасьева, Ю.П.Гойденко, И.В.Самаруха, А.В.Якунина.
Анализ научной литературы показал, что основное внимание отечественных ученых и практиков в настоящее время уделено проблемам организации использования процента, при этом последний, как правило, рассматривается исключительно в контексте решения тех или иных обсуждаемых проблем банковской деятельности. Самостоятельных же комплексных научных исследований в области методологии и современной роли банковского поцента в новых экономических реалиях не проводилось.
Целью настоящей работы является теоретическое и методологическое обоснование сущности и экономической роли банковского процента. Исходя из цели исследования автором были сформулированы следующие задачи:
- выяснить сущность ссудного процента;
- рассмотреть функции банковского процента;
- провести обзор основных методов ценообразования, используемых в банковской практике;
- раскрыть значимость процентной ставки как индикатора финансового рынка;
- доказать влияние процентной ставки на эффективность деятельности российских банков и экономику региона.
Объектом исследования является банковский ссудный процент. Предметом исследования являются теоретические подходы к проблеме деления банковского ссудного процента на часть, в которой оплачивается стоимость банковской услуги, и часть, в которой оплачивается потребительная стоимость денег.
В работе автором был использован широкий спектр методов научного познания - метод научной абстракции, восхождения от абстрактного к конкретному, дедукции и индукции и др., что позволило обеспечить достоверность и обоснованность выводов.
В работе автором был обобщен и критически проанализирован материал, содержащийся в работах современных отечественных и зарубежных экономистов. Источником статистических материалов послужили публикации в специализированных изданиях, а также материалы официальных Интернет - сайтов.
Бакалаврская работа состоит из введения, двух глав и заключения.

Введение 3
1 Теоретический аспект банковского процента 6
1.1 Сущность ссудного процента 6
1.2 Функции банковского процента 13
1.3 Обзор основных методов ценообразования, используемых в банковской практике 18
2 Процентная ставка как важнейший инструмент финансового рынка 34
2.1 Значимость процентной ставки как индикатора финансового рынка 34
2.2 Влияние процентной ставки на эффективность деятельности банков и экономику региона 45
Заключение 57
Библиографический список 60

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Юридическая литература, 2004.
2. О банках и банковской деятельности: Федер. Закон Рос.Федерации от 3 февраля 1996 г. №17- ФЗ // Российская газета от 8 февраля 1996 г.
3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федер. Закон Рос.Федерации от 28 ноября 2003 г. // Собр.законодательства Рос.Федерации. 2003. - №45.
4. О депозитных и сбере¬гательных сертификатах банков: Письмо Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 // Вестник Банка России. 1992. - № 4.
5. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2006.
6. Гойденко Ю.Н., Рожков Ю.В. Ценообразование в коммерческих банках: ориентация на выживание. - Иркутск: Издательство БГЭП, 2005.
7. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит. Банки. Р н/Д.: Феникс, 2006.
8. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2005.
9. Экономика / Под ред. доц. А.С.Булатова. М.: ИНФРА-М, 2005.
10. Березков А. Изучаем методы ценообразования в коммерческих банках // Бухгалтерия и банки. 2007. - №8.
11. Валитова Л., Тамбовцев В. Вклад государства в формирование величины кредитной ставки // Рынок ценных бумаг. 2005. №20.
12. Васильева Н.М., Горячева М.В. Вопросы рефинансирования // Деньги и кредит. 2007. - №2.
13. Гузов К. Актуальные вопросы формирования депозитной базы коммерческого банка // Банковские технологии. 2006. - №7.
14. Шпрингель В, Павлушин М. Рынок банковских депозитов: тенденции и перспективы // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005. - №6.
15. Додонова И.В., Королевская М.В. Ценообразование как метод управления доходностью банка // Материалы XXXIII научно-технической конференции по резльтатам работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКавГТУ за 2003 год. - Ставрополь, 2004.
16. Есина Т.Н. Рефинансирование кредитных организаций: опыт и проблемы // Деньги и кредит. 2006. - №3.