Управление кредитным портфелем в коммерческом банке.

ВВЕДЕНИЕ Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию – посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля. За последние годы объём кредитования в России увеличился вдвое, причём объём розничного кредитования вырос более чем в четыре раза. Естественно, при таком бурном росте банкам становится всё сложнее управлять качеством кредитных портфелей, что обуславливает их повышенную рискованность. У большинства банков ссудные счета составляют большую часть их совокупных активов и приносят более половины всех доходов. Если у банка возникают серьезные финансовые трудности, то проблемы обычно происходят из-за кредитов, которые трудно или невозможно взыскать вследствие принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами или же проведения неправильной кредитной политики. Поэтому с увеличением объемов кредитования актуализируются и задачи управления кредитным портфелем банка. В этой связи разработка методов оценки и механизма регулирования и оптимизации кредитного портфеля обеспечивает укрепление финансового положения банка. Исследованию теоретических проблем управления кредитным портфелем и оценки банковских рисков посвящено много работ отечественных и зарубежных ученых. Управление кредитной деятельностью в современных условиях предусматривает разработку и соблюдение стратегии развития кредитных операций банка, поиск, отбор клиентов, изучение их кредитоспособности, контроль в процессе использования кредита в хозяйстве заемщика. Данным аспектам банки должны уделять первостепенное внимание.

СОДЕРЖАНИЕ Введение………………………………………………………………… 4 ГЛАВА 1. Сущность и содержание кредитной политики коммерческих банков………………………………………………………… 9 1.1. Кредитные операции коммерческих банков………………….. 9 1.2. Виды кредитных счетов коммерческих банков……………….. 20 ГЛАВА 2. Организация кредитной политики в ОАО АКБ «Пробизнесбанк»…………………………………………………………….. 27 2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО АКБ «Пробизнесбанк»………………………………………………… 27 2.2. Организация деятельности по кредитной политике ОАО АКБ «Пробизнесбанк»……………………………………………………………… 37 2.3. Анализ эффективности управления кредитным портфелем в ОАО АКБ «Пробизнесбанк»………………………………………………… 45 ГЛАВА 3. Разработка предложений по оптимизации управления кредитным портфелем ОАО АКБ «Пробизнесбанк»……………………… 51 3.1 Мероприятия направленные на оптимизацию управления кредитным портфелем банка…………………………………………………. 51 3.2 Разработка и внедрение предложенных мероприятий по оптимизации управления кредитным портфелем банка…………………... 55 3.3 Оценка экономической эффективности от предложенных мероприятий………………………………………………………………….. 61 Заключение……………………………………………………………... 67 Список использованной литературы………………………………… 72 Приложение А – Бухгалтерский баланс ОАО АКБ «Пробизнесбанк» за 2006 – 2008 года Приложение Б – Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета ОАО АКБ «Пробизнесбанк» форма 101 по состоянию на 1 января 2008-2010 годов Приложение В- Отчет о прибылях и убытках ОАО АКБ «Пробизнесбанк» по состоянию на 1 января 2008-2010 годов

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Конституция Российской федерации принята всенародным голосованием 12. 12. 1993 года 2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». 3. Федеральный закон от 02. 12. 1990 года № 395 – 1 «О банках и банковской деятельности». 4. Федерального закона от 25. 02. 1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». 5. Федеральным законом от 7. 08. 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 6. Федеральный закон от 23. 12. 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». 7. Федеральный закон от 10. 12. 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». 8. Федеральный закон от 30. 12. 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях». 9. Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». 10. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженностей» от 26. 03. 2006 года № 254 – П. 11. Инструкция Банка России от 16. 01. 2004 года № 110 – И «Об обязательных нормативах банков» 12. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2009.- 245 с. 13. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков/Под ред. А.П.Носко.- М.: Консалтбанкир, 2009.-362 с. 14. Бор М.З., Пятенко В.В. «Стратегическое управление банковской деятельностью». - М.: Приор, 2009. – 421 с. 15. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред.колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. - М.: ДеКа, 2009.- 678 с. 16. Банковские операции. Ч. 1: Учебное пособие /Авт. кол.: О.И. Лаврушин, Ю.П. Савинский, Р.Г. Ольхова, И. Д. Мамонова и др. - М.: Инфра-М, 2009.- 562 с. 17. Банковский надзор и аудит: Учебное пособие / Авт. кол.: И.Д. Мамонова, З.Г. Ширинская, Р.Г. Ольхова, Н.Э. Соколинская и др. - М.: Инфра-М, 2009.- 123 с. 18. Банковское дело/Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2009.- 561 с. 19. Банковское дело: Справ. пособие/Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 2009.- 213 с. 20. Банковское дело: Уч. для студентов вузов / Под ред.: В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009.- 452 с. 21. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. - М.: Финстатинформ, 2009. – 326 с. 22. Васильев А.В., Герасимова Е.Б., Тишина Л.С. Мониторинг качества банковских услуг. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. - 112 с. 23. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело - М.: ЮНИТИ, 2009.- 387 с. 24. Евсюков В.В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В.В. Евсюков // Банковское дело. – 2009. - № 7. – С. 62 – 65. 25. Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. - 96 с. 26. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. - 120 с. 27. Казаков М.В. Что ожидает кредитный банковский сектор России / М.В. Казаков // Деньги и Кредит. – 2009. – № 12. – С. 32 – 35. 28. Казарцев А.С. Решение проблемы «плохих» кредитов / А.С. Казарцев // Банковское дело. – 2009. – № 3. – С. 63 – 68. 29. Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками / П.П. Ковалев // Деньги и Кредит. – 2009. – № 1. – С. 47 – 51. 30. Косой А.М. Межбанковский кредит / А.М. Косой // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 30 – 36. 31. Костерина Т.М. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях / Т.М. Костерина // Банковское дело. – 2009.-№ 2. – С. 45 – 51. 32. Котц Х.Х. Базель II определяет новые требования к банковскому аудиту / Х.Х. Котц // Бизнес банки. – 2009. – № 29. – С. 47 – 54. 33. Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка.- Ростов на/Д. 2009. -255 с. 34. Ларионова И.В. Методы управления рисками кредитной организации» / И.В. Ларионова// Бизнес и банки. – 2009. – № 40. – С. 38 – 49. 35. Ляльков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка. – М.: 2009. – 195 с. 36. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. – М.: КноРус, 2009. – 453 с. 37. Муравьев В.С. Портфельное управление. – М.: Электроника, 2009. – 251 с. 38. Организация деятельности коммерческого банка / К.Р. Тагирбеков. – М: Издательство «Весь Мир», 2009. – 848 с. 39. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности / Т.В. Осипенко // Деньги и кредит. – 2009. – № 4. – С. 23 – 30. 40. Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум - Инфра-М, 2009. – 368 с. 41. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И. Пашков // Деньги и кредит. – 2009. -№5. – 29-30с. 42. Тен В.В., Герасимов Б.И., Докунин А.В. Экономические категории качества активов коммерческого банка. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009. - 104 с. 43. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. Пособие / Вешкин Ю. Г., Авагян Г.Л. – М.: Магистр, 2009 – 350 с. 44. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: 2 – е издание/ Батракова Л.Г.-М.: Логос, 2009. – 368 с. 45. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. – М.: Дело, 2009. – 128 с. 46. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. – М.: Высшая школа, 2009. – 271 с.