Управление кредитными рисками .

Введение Российская банковская система вступает в новый этап своего развития. Преодолены последствия финансового кризиса 1998 г. На повестке дня − обретение подлинной стабильности и обеспечение динамичного роста. Решение этой сложной задачи требует повышения уровня корпоративного управления, комплексного управления банковскими ресурсами. За прошедшее десятилетие высокие темпы инноваций на финансовых рынках и интернационализация финансовых потоков изменили облик банковского дела почти до неузнаваемости. Технологический прогресс и дерегулирование привели как к появлению новых возможностей для банков, так и к возрастанию конкуренции между банками, а также небанковскими финансовыми учреждениями. Рост международных финансовых рынков и увеличение разнообразия финансовых инструментов обеспечили банкам больший доступ к денежным средствам. В то же время продолжалось расширение рынков и возможностей для создания новых продуктов и услуг. Темпы этих изменений в разных странах были разными, однако повсюду банки, как правило, все более вовлекались в разработку новых инструментов, продуктов, услуг и технологий. Традиционная практика банковского дела, основанная на привлечении депозитов и предоставлении кредитов, сегодня является лишь частью деятельности типичного банка, и зачастую наименее прибыльной. Сегодня фундаментальная проблема состоит в том, что финансовые инновации в банковском деле, особенно в области внебалансовых инструментов, могут иметь последствия в виде концентрации риска и повышения неустойчивости банковской системы в целом. Корреляция между различными типами риска, как в рамках отдельного банка, так и в масштабах банковской системы увеличилась и стала более сложной. Сложность учета рисков в банковской практике связана, прежде всего, с их многоаспектностью, взаимозависимостью в изменяющихся условиях, сложностью формализации и многими другими факторами. В банковской практике риск выступает как вполне конкретная вероятность потерь в виде недополучения доходов, дополнительных расходов, потери собственных ресурсов и т. п. Чтобы управлять рисками, банки располагают квалификационными, организационными, техническими и другими возможностями.

Введение 3 Глава I.Теоретические аспекты анализа банковских рисков в коммерческом банке 6 1.1 Сущность и необходимость анализа банковских рисков 6 1.2 Методы анализа банковских рисков 13 1.3 Сущность кредитного риска коммерческого банка и организация процесса управления им 18 Глава II. Анализ управления банковскими рисками в ОАО «Сбербанк России» 27 2.1 Общая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России» 27 2.2 Общие принципы риск-менеджмента в ОАО «Сбербанк России» 39 2.3 Анализ эффективности управления рисками ОАО «Сбербанк России» 42 Глава III. Проблемы и направления совершенствования системы управления кредитными рисками в ОАО «Сбербанк России» 60 3.1 Проблемы управления кредитным риском 60 3.2 Рекомендации по управлению кредитными рисками 67 Заключение 72 Список использованных источников 75

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 15 февраля, 8 мая 2010 г.) – СПС Гарант, 2010. 2. Федеральный закон от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (с изменениями от 19 июля 2009 г.) – СПС Гарант, 2010. 3. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями) – СПС Гарант, 2010. 4. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями) – СПС Гарант, 2010. 5. Указание ЦБР от 11 декабря 2009 г. № 2359-У «О внесении изменения в пункт 3 Указания Банка России от 23 декабря 2008 года № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» - СПС Гарант, 2010. 6. Указание ЦБР от 23 декабря 2008 г. № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями) - СПС Гарант, 2010. 7. Указание ЦБР от 12 ноября 2009 г. № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» - СПС Гарант, 2010. 8. Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) (направлены письмом ЦБР от 23 марта 2007 г. № 26-Т) – СПС Гарант, 2010. 9. Методика анализа финансового состояния банка (утв. письмом Департамента пруденциального банковского надзора ЦБР от 4 сентября 2000 г. № 15-5-3/1393) – СПС Гарант, 2010. Литература 10. Аниховский А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация // Деньги и кредит. - 2009. - № 3. - С.30-34. 11.Астапов К.Л. Бюджетная и денежно-кредитная политика в условиях кризиса // Финансы. - 2009. - № 6. - С.14-18. 12. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Академия, 2008. - 753 с. 13. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса.5-е изд. - М.: Деловой двор, 2007. - 519 с. 14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– СПб.: Питер, 2010. – 384 с 15. Васильева Е. Краткосрочные процентные ставки и состояние ликвидности денежного рынка в России на фоне мирового финансового кризиса / Е.Васильева, А.Пономаренко, А.Поршаков // Вопросы экономики. - 2009. - № 8. - С.66-85. 16. Головнин М. Теоретические подходы к проведению денежно-кредитной политики в условиях финансовой глобализации // Вопросы экономики. - 2009. - № 4. - С.42-58. 17. Дворецкая А.Е. Долгосрочное банковское кредитование как фактор эффективности финансирования экономического роста // Деньги и кредит. - 2009. - № 11. - С.23-30. 18. Едронова В.Н. Пути совершенствования кредитной политики/ В. Н.Едронова // Финансы и кредит. -2009. -№4. - С.2-8. 19. Екушов А. Управление рисками и ресурсами/ А. Екушов // Банковские технологии. -2008. -№9. - С.16-19. 20. Егоров А. В., Меркурьев И. Л. Реакция российского финансового рынка на дестабилизацию мировой экономики // Банковские услуги. 2008. № 12. С. 2 - 10. 21. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. и др. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. – М.: Юнити, 2008.–622 с. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика /Н. Иванова// Бухгалтерия и банки. – 2009. - № 8. С.8-13. 22. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. – М.: Деловой двор, 2009. 23. Кузнецов, A. B. Интернационализация российской экономики: инвестиционный аспект / А.В. Кузнецов. — М.: КомКнига, 2007.-355с. 24. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КноРус, 2008. – 256с. 25. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Наука, 2008. 370 с. 26. Менеджмент процессов / Под ред. Й. Беккера, Л. Вилкова, В. Таратухина, М. Кугелера, М. Роземанна. Пер. с нем. - М.: Эксмо, 2008. 27. Тихонов А.О. Информационная состоятельность финансового рынка: теоретическая концепция и институциональная структура. - Минск, 2009. Справочные и информационные издания 28. Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. – 2009. - № 4. 29. Брюков В.Г., Оценка отраслевых кредитных рисков // Банковское кредитование. – 2010. - № 1.С.7 30. Вдовина О.Н. Страхование кредитных рисков банков // Организация продаж страховых продуктов. – 2008. - № 3.С.3-5 31. Горбачев А.С. Методика оценки кредитного риска заемщика // Банковское кредитование. – 2009. - № 1.С.12-13 32. Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. - 2009. - №12. - С.28-32. 33. Давыдов Р.А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Банковское кредитование. – 2007. - № 2.С.7-8 34. Депутатова Е.И. Регулирование кредитного риска, сопутствующего инвестиционным проектам // Банковское кредитование. – 2009. - № 5.С.11-12 35. Довбий И. Иерархия кредитных рисков: цена ошибки? // Управление персоналом. – 2009. - № 17.С.25-27 36. Зинкевич В.А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов //Управление рисками. – 2009. -№ 4.С.13-14 37. Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. - 2007. - № 9. - С.42-46 38. Киселев А.В. Применение процессного подхода к организации кредитования // Управление в кредитной организации. – 2009. - № 3. 39. Качаева М.И. Оценка кредитного риска в коммерческом банке // Банковское кредитование. – 2009. - № 1.С.12-13 40. Кашанова О.Ю., Резервы на возможные потери по ссудам как способ контроля за кредитными рисками // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. – 2009. - № 6. 41. Лысенко Д. Как управлять рисками //Аудит и налогообложение. – 2009. - № 10.С.15-16 42. Малышева А.C. Минимизация кредитных рисков в рамках актуализации стратегии развития МСБ // Банковское кредитование. – 2009. - № 3.С.22-23 43. Моисеев С. Рационирование кредита, или Кредитный паек для российской экономики // Банковское обозрение. – 2009. - № 4/6.С.18-19 44. Пугач О., Мирошниченко А. Рэнкинг банков по кредитованию индивидуальных предпринимателей // Банковское обозрение для бизнеса. – 2009. - № 4/9.С.23-25 45.Радаев Н.Н., Иванченко А.А., Гальчич О.Ю. Параметры, управляющие банковским кредитным риском: оценка и взаимосвязь // Управление в кредитной организации. – 2008. - № 3. 46. Скогорева А. Информация в борьбе с кредитным риском // Банковское обозрение. – 2007. - № 6. 47.Тимкин М. Кредитные риски: внутренние модели оценки // БДМ. Банки и деловой мир. – 2007. - № 3. 48. Хренков А. Три источника и одна составная часть // Банковское обозрение. – 2007. - №6. Адреса Интернет-ресурсов 49. Анализ кредитного риска / Банк России / - http://www.cbr.ru/ 50. Бартон Д. и др. Восстановление финансовой системы: основные шаги - http://www.mckinsey.com/russianquarterly/articles/issue20/02_0408.aspx. 51. Кредитные риски - http://www. CreditRisk.ru 52. Мустафин И.С. Займы финансового кооператива – альтернативный инструмент финансовой поддержки для малого предпринимательства - http://www. Bankir.Ru, 2008.С.5-6 53. Официальный сайт «ОАО «Сбербанка России»- http://www. sbrf.ru,2011 54. Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях - http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ 55. Стиглиц Дж. Ю. «Экономика государственного сектора» - http://exsolver.narod.ru/exsolver.html 56. Супрунович Е. Б. Риск-практикум. Управление кредитным риском - http://www. CreditRisk.ru 57. Тезисы выступления Министра Э.С. Набиуллиной на заседании Президиума Правительства Российской Федерации, 18 мая 2009 г. - http://www.economy.gov.ru/. 58. Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке – http://www.finrisk.ru/article/totskiy