Управление пассивами кредитной организации.

ВВЕДЕНИЕ Управление пассивами коммерческих банков является неотъемлемой частью банковской деятельности уже на протяжении нескольких десятков лет. К проблемам управления пассивами в большей или меньшей степени относятся, например, достижение определенного уровня прибыли, минимизация или ограничение рисков (главным образом, процентного и ликвидности), ресурсное планирование и/или формирование определенной структуры баланса банков. Применение наиболее соответствующих конкретным условиям методов и инструментов управления пассивами позволяет коммерческим банкам своевременно и эффективно решать различные задачи стратегического характера. С течением времени, в ответ на существенные изменения на финансовых рынках приоритетность задач в рамках реализации управления пассивами коммерческих банков также менялась. Как следствие изменялись концепции управления пассивами коммерческих банков, дополнялись новыми методами и инструментами. Финансовый кризис, с которым мировая финансовая система столкнулась в 2008 году, продемонстрировал ряд принципиальных несовершенств, присущих финансовым инструментам и методам, которые применялись для управления пассивами, например, секьюритизации и хеджированию деривативами. Данный кризис видоизменил задачи управления пассивами коммерческих банков, а также показал необходимость модификации методов и инструментов для осуществления регулирования структуры их баланса. В отличие от всех кризисов, с которыми банковские системы сталкивались ранее и для преодоления которых банки предпринимали различные меры (меняли соотношение применяемых в управлении пассивами методов и инструментов), данный кризис потребовал фундаментального изменения концепции управления пассивами для достижения коммерческими банками своих целей. В связи с этим тема работы «Управление пассивами кредитной организации», приобретает большую актуальность в настоящее время. Важность и востребованность настоящего исследования определяется также необходимостью выделить и/или модифицировать те методы и инструменты управления пассивами, которые могут быть не только применимы, но и результативны в управлении пассивами коммерческих банков в России.

Введение 3 Глава 1. Теоретические аспекты управления пассивами в кредитной организации 8 1.1. Классификация пассивов коммерческого банка 8 1.2. Методы управления пассивами коммерческого банка 23 Глава 2 Организация управления пассивами в коммерческом банке «Ренессанс Капитал» 29 2.1 Анализ основных ресурсов финансовой деятельности банка 29 2.2 Анализ управления пассивами в коммерческом банке 40 Глава 3 Совершенствование управления пассивами в КБ «Ренессанс Капитал» 53 3.1 Пути совершенствования управления пассивами кредитной организации 53 3.2 Мероприятия по увеличению долгосрочных пассивов с целью повышения финансовой устойчивости и ликвидности 60 Заключение 71 Список литературы 75 Приложения 80

1. Конституция Российской Федерации. 1993.- М.:Новый юрист.1994 - 95с. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая N 51-ФЗ, (с изменениями от 23 июля 2008 г.) 3. Налоговый кодекс Российской Федерации часть первая N 117-ФЗ (с изменениями 22 декабря 2008 г.) 4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». 5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». 6. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». 7. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 05.04.2005 №№ 983п-П13, 01-01/1617 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года». 8. Инструкция ЦБР от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». 9. Инструкция ЦБР от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков». 10. Инструкция ЦБР от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением». 11. Положение ЦБР от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». 12. Положение ЦБР от 29.03.2004 № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций». 13. Указание ЦБР от 24.03.2003 № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций». 14. Агафонова А., Бзежанский А. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Банк, 2008. 15. Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. - М.: Менатеп-информ, 2009. 16. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И. Лаврушина. – М.: ИНФРА-М, 2008. 17. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - М.: Консалтбанкир, 2007. 18. Банковское дело: Учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2008. 19. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: ЮНИТИ, 2009. 20. Бушкова А.Б. Банковское дело: учеб. пособие. – М.: Академический проект, 2009. 21. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л, 2008. 22. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2008. 23. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ банка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 24. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи, 2008. 25. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. 26. Иванов А.Н. Анализ надежности банков. - М.: Русская деловая литература, 2007. 27. Исакова Р.Е., Головина Т.А., Попова Л.В. Контроллинг. – М.: ДИС, 2008. 28. Ковалев В.В. Финансовый анализ банка. - М.: Финансы и статистика, 2009. 29. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Банковский и биржевой информационный центр, 2007. 30. Кумок С.И. Банковское дело в России. - М.: Московское финансовое объединение, 2007. 31. Колесников В.И. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2008. 32. Колесников Е.Н. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2008. 33. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2009. 34. Нуреев Р.М. Деньги, банки, денежно-кредитная система. Учебное пособие. - М.: ФиС, 2009. 35. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие для вузов / Под ред. О.Г. Семенюты и др. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2008. 36. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2009. 37. Тосунян Г. Банковское дело и банковское законодательство в России. - М.: Дело, 2009. 38. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Антидор, 2007. 39. Фабричнов С.А., Сысоева Е.Ф., Затонских И.Т. Деньги, банки и банковские операции. - Воронеж: ИНФА, 2006. 40. Челноков В.А. Банки и банковские операции. – М.: ИНФРА-М, 2009. 41. Черкасов В.Е. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. - М.: Метаинформ, 2007. 42. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового анализа банка. – М.: ИНФРА-М, 2008. 43. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2008. 44. Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка // Банковский журнал, 2006, № 3. с. 15 - 23 45. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2009. – с. 12 - 15 46. Березина М.П. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных ус¬ловиях // Финансы и кредит, 2008, № 5, С. 6-9. 47. Герасимова Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка // Финансы и кредит, 2008, № 22. – с. 76 - 79 48. Иванов А. Оценка рыночной стоимости банка // Банковское дело в Москве, 2008, № 10. – с. 32 - 35 49. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы ком¬мерческого банка // Финансы и кредит, 2008, № 9, С. 7-11. 50. Липка В.Н. Управление ликвидностью банка // Банковские технологии, 2008, № 3. – с. 43 - 45 51. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности // Банковское дело, 2009, № 1. – с. 11 - 21 52. Полушкин В.К. Анализ доходности коммерческого банка // Бухгалтерия и банки, 2008, № 3. – с. 3 - 12 53. Харитонов В. Капитал и активы банка как показатель надежности // Банковское дело в Москве, 2008, №10. – с. 65-70 54. Чаусов В. Бюджетирование бизнес-деятельности банка // Банковские технологии, 2009, № 7. – с. 54-56 55. Чернов М.Г. Доходность, ликвидность, риск // Банковские технологии, 2007, № 4. С. 13-20. 56. Шепелев С.Б. Рейтинговая оценка деятельности кредитных организаций // Банковское дело, 2008, № 6. С. 3-10. 57. Ямпольский М.М. Формирование кредитных ресурсов и кредитные вложения // Деньги и кредит, 2009, № 6, С. 23-36.