Задание по контроллингу.

Задание Продукция Затраты на сырье Руб/кг Зарплата, руб./кг Выпуск, кг Цена с НДС руб/кг Соотнош. Машиноемк. Спрос Доля имп. сырья Возм.рост цен при пс курса Спрос при неизм. ценах 1 1,51 0,15 9900 5,54 0,9 14000 15,0% - 14000 2 2,37 0,15 8250 8,40 0,85 11000 19,0% 11000 3 4,19 0,15 4400 11,72 1,3 6000 50,0% 5% 7000 4 5,98 0,15 3300 15,29 1,2 3500 49,0% 4000 5 9,71 0,15 1100 23,76 0,9 1000 58,0% 1200 6 12,00 0,15 4400 26,14 1 5000 62,1% 7% 6000 7 16,00 0,20 550 39,60 1 1000 88,0% 1000 8 27,75 0,20 550 59,40 1 700 87,0% 1000 9 1,49 0,12 1320 5,04 1,3 2200 30,0% 5% 3200 10 4,38 0,13 3300 10,80 1,2 9200 49,0% 10000 11 5,78 0,13 2200 12,28 1 3000 54,0% 4000 39270 56600 62400 12 0,76 0,28 3300 3,17 1,5 6000 5,4% - 6000 13 3,11 0,24 8800 11,09 1,4 9000 32,4% 7% 15000 14 1,40 0,24 8800 5,56 1 11000 10,8% 3% 14000 15 1,40 0,24 5500 6,00 1,3 16000 10,8% 3% 16000 26400 42000 51000 Продукты 1-11 выпускаются на одном оборудовании Мощность 1 ед. 8000кг в месяц (при машиноемкости 1) Стоимость установленного оборудования 280000 руб. 7 ед фасовщики - 3 чел оклад 4800 руб. на каждый доп. 10000 кг -1 чел Участок занимает 50% площади Продукты 12-15. Мощность 1 ед -8700 кг ( м.-емк. 1) Стоимость установленного оборудования 130000 руб 7ед фасовщики - 3 чел оклад 4800 руб на каждые доп. 10000 кг -1 чел Участок занимает 20% площади Аренда производственных площадей 25 000 руб. в месяц Расходы по содержанию помещений 15 000 руб. в месяц Энергетические расходы 8 000 руб./мес. З/пл общецех. персонала 25 000 руб./мес. Ст-ть общецехового оборудования 120 000 руб./мес. Услуги 25 000 руб./мес. Общехозяйственные Аренда офиса 35 000 руб. Оборудование 100000 Услуги 30000 з/пл 28000 прочие 6000 транспорт 7000 Реклама 1 уч 15000 Задание 1. Все расходы распределяются пропорционально прямым. 2. сформировать учетную политику в части распределения косвенных расходов, определить прибыль от реализации по видам продукции. 3. Оптимизировать ассортимент продукции, определить прибыль от реализации на основе расчета сумм покрытия В отчетном периоде: 4. аппаратчик первого участка переведен на повременную оплату труда с окладом 7000 руб., цены на импортное сырье возросли на 7% (учесть рост цен с увеличением спроса на 2%) 5.Построить графики безубыточности по данным заданий 1,3,4 6.Сформировать гибкие и фиксированные бюджеты (зад.3-план,4-факт) 7. Проанализировать изменение прибыли

Задание Продукция Затраты на сырье Руб/кг Зарплата, руб./кг Выпуск, кг Цена с НДС руб/кг Соотнош. Машиноемк. Спрос Доля имп. сырья Возм.рост цен при пс курса Спрос при неизм. ценах 1 1,51 0,15 9900 5,54 0,9 14000 15,0% - 14000 2 2,37 0,15 8250 8,40 0,85 11000 19,0% 11000 3 4,19 0,15 4400 11,72 1,3 6000 50,0% 5% 7000 4 5,98 0,15 3300 15,29 1,2 3500 49,0% 4000 5 9,71 0,15 1100 23,76 0,9 1000 58,0% 1200 6 12,00 0,15 4400 26,14 1 5000 62,1% 7% 6000 7 16,00 0,20 550 39,60 1 1000 88,0% 1000 8 27,75 0,20 550 59,40 1 700 87,0% 1000 9 1,49 0,12 1320 5,04 1,3 2200 30,0% 5% 3200 10 4,38 0,13 3300 10,80 1,2 9200 49,0% 10000 11 5,78 0,13 2200 12,28 1 3000 54,0% 4000 39270 56600 62400 12 0,76 0,28 3300 3,17 1,5 6000 5,4% - 6000 13 3,11 0,24 8800 11,09 1,4 9000 32,4% 7% 15000 14 1,40 0,24 8800 5,56 1 11000 10,8% 3% 14000 15 1,40 0,24 5500 6,00 1,3 16000 10,8% 3% 16000 26400 42000 51000 Продукты 1-11 выпускаются на одном оборудовании Мощность 1 ед. 8000кг в месяц (при машиноемкости 1) Стоимость установленного оборудования 280000 руб. 7 ед фасовщики - 3 чел оклад 4800 руб. на каждый доп. 10000 кг -1 чел Участок занимает 50% площади Продукты 12-15. Мощность 1 ед -8700 кг ( м.-емк. 1) Стоимость установленного оборудования 130000 руб 7ед фасовщики - 3 чел оклад 4800 руб на каждые доп. 10000 кг -1 чел Участок занимает 20% площади Аренда производственных площадей 25 000 руб. в месяц Расходы по содержанию помещений 15 000 руб. в месяц Энергетические расходы 8 000 руб./мес. З/пл общецех. персонала 25 000 руб./мес. Ст-ть общецехового оборудования 120 000 руб./мес. Услуги 25 000 руб./мес. Общехозяйственные Аренда офиса 35 000 руб. Оборудование 100000 Услуги 30000 з/пл 28000 прочие 6000 транспорт 7000 Реклама 1 уч 15000 Задание 1. Все расходы распределяются пропорционально прямым. 2. сформировать учетную политику в части распределения косвенных расходов, определить прибыль от реализации по видам продукции. 3. Оптимизировать ассортимент продукции, определить прибыль от реализации на основе расчета сумм покрытия В отчетном периоде: 4. аппаратчик первого участка переведен на повременную оплату труда с окладом 7000 руб., цены на импортное сырье возросли на 7% (учесть рост цен с увеличением спроса на 2%) 5.Построить графики безубыточности по данным заданий 1,3,4 6.Сформировать гибкие и фиксированные бюджеты (зад.3-план,4-факт) 7. Проанализировать изменение прибыли

-