Анализ и оценка кредитоспособности заемщика.

1.1. Понятие, цель и задачи анализа кредитоспособности заемщика

Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаем его способность своевременно производить все срочные платежи при обеспечении нормального хода производства за счет наличия адекватных собственных средств и в форме, позволяющей без серьезных финансовых потрясений мобилизовать в кратчайшие сроки достаточный объем денежных средств для удовлетворения всех срочных обязательств перед различными кредиторами.
Приведенные определения не совсем корректны, так как в них не разграничиваются термины «кредитоспособность» и «платежеспособность».
Платежеспособность подразумевает способность организации расплачиваться по всем видам обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам.
Платежеспособность – возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность – прогноз такой способности на будущее. И еще одно существенное различие. Организация погашает свои обычные обязательства (кроме задолженности по кредитам), как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг). Возврат кредита может проводиться как из собственных средств заемщика, так и за счет средств, поступивших от реализации банком обеспечения, переданного в залог, средств гаранта или поручителя, страховых возмещений. Помимо этого кредитоспособность определяется не только тем, насколько ликвидны активы организации, направляемые на погашение обязательств, но и множеством других факторов, не зависящих напрямую от хозяйствующего субъекта (контрагенты, рынки сбыта) и не всегда поддающихся количественному измерению.
Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок. Но предпосылки для получения кредита – это еще не возможность его получить: не понятно, где проходит грань между возможностью получения и предпосылками.

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 4
1.1. ПОНЯТИЕ, ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 4
1.2. КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 7
1.3. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ 10
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КРУПНЫХ И СРЕДНИХ ПРЕДПРИЯТИЙ 15
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 15
2.2. ПРАКТИЧЕСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КЛИЕНТОВ В ОАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 18
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 26
3.1. МИНИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА В ПРОЦЕССЕ КРЕДИТОВАНИЯ ЗАЕМЩИКОВ 26
3.2. ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 35
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 38
ПРИЛОЖЕНИЯ 41

1. Гражданский кодекс Российской Федерации - часть II, раздел IV, гл. 42
2. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54 – П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения).»
3. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254 – П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.»
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 27.07.2007 г. № 140-ФЗ.
5. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А.Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: КНОРУС, 2009. – 272 с.
6. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка: учебное пособие/М.И.Власова – М.:Банковское дело, 2007.
7. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2009.-491 с.
8. Банковские системы зарубежных стран курс лекций /Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян .-М.: Экономист 2006. – 400 с.
9. Банковское дело: Курс лекций. Под ред. Е.П.Жарковская, И.О. Арендс –М.:Омега-Л, 2006. – 399 с.
10. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой – М.: Экономистъ, 2009. – 751 с.
11. Банковское дело: учебник/О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, И.В.Валенцева, под.ред.засл.деят.науки РФ д-ра экон.наук проф.О.И. Лаврушина – 4-е изд.срер. – М.: КНОРУС, 2007 – 768с.
12. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред.проф. А.М.Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-671 с.
13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т.Литвиненко / Под ред.проф. Е.Ф.Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 703 с.
14. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы: А.И. Полищук – М.: Финансы и статистика, 2006. – 216 с.
15. Обеспечение устойчивого экономического и социального развития России. Сборник статей по материалам Всероссийской научно-практической конференции проведенной ВЗФЭИ 22 апреля 2006 г.: В 4 т. – М.:ВЗФЭИ, 2006 – Т.II – 292 с.
16. Обеспечение устойчивого экономического и социального развития России. Сборник статей по материалам Всероссийской научно-практической конференции проведенной ВЗФЭИ 22 апреля 2006 г.: В 4 т. – М.:ВЗФЭИ, 2006 – Т.IV – 336 с.
17. Основы банковской деятельности. (Банковское дело): под ред. Тагирбекова К.Р., Москва: Издательский дом «Инфа-М», Издательство «Весь Мир», 2010 г. – 520 с.
18. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // финансы и кредит – 2006 г. - № 9.
19. Иванов А.П. Банковский кредит как форма инвестирования предприятия // Финансы. 2006. - №4.
20. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования //Финансы и кредит. 2006. - № 10.
21. Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт). //Деньги и кредит – 2006, № 4.
22. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке //Банковское дело – 2007 г. - № 1.
23. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы //Финансы – 2007 г. - № 1.
24. Промсвязьбанк. Официальный сайт предприятия. http://www.psbank.ru/
25. Банкир. Электронный ресурс. http://www.bankir.ru/
26. Банковское дело. Электронный ресурс. http://www.bankdelo.ru/
27. Финансы. Электронный ресурс. http://www.finansy.ru/