Депозитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования(перспективы развития).

Введение
Современный мир невозможно представить без Банков. Банки в роли посредников окружают нас повсюду. Возникает справедливый вопрос: что же такое «банк»? Что это за «тайная система», опутавшая и охватившая все стороны нашей жизни?
Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В народном обиходе Банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело терминологическое значение слова банк (от гол. bank - скамья), а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку как таковому не имеют никакого отношения.
Наиболее массовым представлением о современном банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - широко распространенный термин, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Организация (от франц. organisation ) - совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения новой какой-либо задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии со своими правилами - все это применительно к банку как учреждению, организации остается скрытым. С моральной точки зрения, банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация», «общественная организация». Хотя банк и выполняет общественную миссию, он, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям.
Парадокс деятельности банка состоит в том, что он, выступая как кредитор, как заемщик, как посредник между ними, тем не менее, с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагменты его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки. Скорее всего, банк - это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее, и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни. Банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит - это отношения, как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку его фундаментом.
Банк это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Основное назначение банка посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.
Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банк от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств. Во-вторых, банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счетах и во вклады. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации ко¬торых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредит¬ной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимиации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расхо¬дов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повыше¬ния роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее со¬вершенствования.
Актуальность выбранной темы в условиях экономической ситуации в стране не вызывает сомнения. От степени проработанности депозитной политики Банка и доверия вкладчиков к данному Банку целиком и полностью зависит объем привлеченных средств Банка, его возможность к выполнению активных операций, и, в итоге, его прибыль.
Цель, поставленная мной при выборе темы и написании выпускной квалификационной работы, заключается в попытке анализа с позиции науки, действующего законодательства о кредитных организаций и практике его применения, разработке предложений по совершенствованию депозитной политики кредитных организаций банковского типа.
Поставленная цель требует рассмотрения следующих задач:
изучить роль депозитов в структуре пассивов банков;
рассмотреть правовые основы функционирования банков в области депозитных операций;
оценить состояние и специфику функционирования современной системы депозитных операций России;
изучить методы формирования депозитной политики коммерческого банка;
провести анализ состояния депозитного рынка Российской Федерации на сегодняшний день;
рассмотреть виды депозитов Сбербанка Российской Федерации и провести анализ его депозитной политики.
сделать выводы о состоянии депозитного рынка Сбербанка России и попытаться дать рекомендации направления перспектив развития депозитной политики коммерческих банков.
Объектом исследования моей выпускной квалификационной работы выступает рассмотрение депозитной политики Сбербанка России.
Базой исследования послужили материалы Министерства экономики РФ, Федеральной службы государственной статистики РФ, информация, опубликованная в литературе и периодической печати экономической тематики (газеты и журналы), и другие документы, публикуемые в СМИ.
Структура работы. Дипломная работа объемом 76 страниц основной части состоит из введения, трех разделов, заключения, а также списка использованных источников из 56 наименования, 4 приложений. В основной части работы имеются 7 таблиц и 5 рисунков.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1. Теоретические основы формирования депозитной политики КБ 8
1.1 Роль депозитов в структуре пассивов банков. 8
1.2 Классификация депозитных операций КБ 15
1.3 Методы формирования депозитной политики КБ 28
2. Анализ состояния рынка депозитных слуг в современных условиях на примере СБ РФ 39
2.1 Анализ депозитного рынка КБ РФ 39
2.2 Виды депозитов СБ РФ и их взаимосвязь с активными операциями 45
2.3 Анализ депозитной политики СБ РФ 55
3. Перспективы развития депозитной политики КБ 59
Заключение 70
Список использованных источников. 73

Список использованных источников.
1. Авдеева В. Д. Заветный рубеж достигнут // Финансовые известия. 2003. №9. С. 4.
2. Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. Саратов: ЗАО «Финиз», 2001. 78с.
3. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. СПб.: Питер, 2001. 345с.: ил.
4. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. М.: Финансы и статистика, 2004. 536с.: ил.
5. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. М.: Логос, 2002. 152с.: ил.
6. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. М.: «Финансы и статистика», 2006. 355с.
7. Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение
8. Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ. М.: Книжный мир, 2007. 1196с.
9. Буйлов М. Т., Потоцкая Е. А. Две большие розницы. // Коммерсант- Деньги. 2003. №14. С. 27.
10. Виноградов А. В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. 2002. №6. С. 62-67.
11. Вопросы оптимизации депозитной политики коммерческого банка// Шульков С.А.-Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2001. 1
12. Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 2004.
13. Грозовский Б. Г. Полная взаимонепригодность // Компания. 2005. №22. С. 23.
14. Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. М.: РАГС, 2001. 180с.
15. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. СПб.: Питер, 2007. 234с.: ил.
16. Заславская О. Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. 2002. №30. С. 12.
17. Зорина Е. Е. Обзор рынка депозиов юридических лиц // Конкурент. 2005. №9. С. 18.
18. Казимагомедов А. Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. 2007. №11. С. 55-57.
19. Как же будут гарантироваться вклады граждан // Банковское дело. 2002. №5. С. 40-43.
20. Карпов М. Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня. 2003. №21. С. 4.
21. Кирьян П. Р. Банки не отдадут вклады. // Эксперт. 2006. №24. С. 31.
22. Колесников А. Д. Рентабельность падает // Московская правда. 2005. №74. С. 3.
23. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. М.: «Финансы и статистика», 2004. 590с.
24. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. М.: Финансы и статистика, 2003. 672с.: ил.
25. Лепетиков Д. О. Хождение в народ // Эксперт. 2002. №11. С. 43.
26. Максимова О. Л. Банковский рейтинг «Известий» // Финансовые известия. 2007. №98. С. 6.
27. Матовников М. Ю. Усиление монополии Сбербанка вызвано изменением структуры розничного рынка // Банковское дело. 2001. №8. С. 16-19.
28. Матовников М. Ю. Прыжки ниже головы // Эксперт. 2005. №24. С. 69.
29. Матовников М. Ю. Снижение процентной ставки риски и возможности // Банковское дело. 2004. №10. С. 49-55.
30. Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2006. 344с.
31. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. 2002. №10. С. 14-20.
32. Парфенов К. Г. Банковский учет и операционная техника в коммерческих банках (кредитных организациях). М.: ЗАО «Бухгалтерский бюллетень», 2001. 289с.: ил.
33. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сбере¬гательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
34. Письмо Банка России «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг» от 08.12.94 N 127 в ред. Указания Банка России от 29.12.1998 N 466-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
35. Письмо ЦБ России «О методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами» от 08.02.01 №20-Т // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
36. Положение ЦБ России «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ» от 30.03.96 №37 в ред. Указаний Банка России от 29.04.02 №1143-У // Спавочно-правовая система (СПС) «Референт».
37. Положение ЦБ России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.08.98 №39-П // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
38. Положение Банка России «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов» от 30.12.99 N 103-П в ред. Указаний Банка России от 20.12.00 №867-У// Вестник Банка России. 2000. №70.
39. РБК daily ежедневная деловая газета от 22.01.2009.
40. Романова Н. Ю. В поисках вклада // Карьера. 2002. №2.
41. Салак С. Э. Доходность падает. // Национальная экономическая газета. 2006. №74. С. 9.
42. Сбербанк России сегодня // Деньги и кредит. 2002. №7. С. 12-19.
43. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. М.: Банки и биржи, 2004. 188с.
44. Серебряков С. В. Финансовая экология: будет ли безопасно хранить деньги в России // Банковское дело. 2003. №5. С. 15-20.
45. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. 2002. №38. С. 41.
46. Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. 2004. №1. С. 5-20.
47. Страховой портфель. Под ред. Рубина Ю.Б., Солдаткина В. И. М.: «СОМИНТЭК», 2005. 640с.
48. Указание ЦБ России «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков » от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний ЦБ России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
49. Указание ЦБ России «О направлении средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках» от 10.01.02 №1092-У // Вестник Банка России. 2002. №4.
50. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002 // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».
51. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. М.: «ЮНИТИ», 2006. 479с.
52. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001. 288с.
53. Ячеистов К. К. Материализация с последующим разоблачением // Коммерсант - Деньги. 2007. №5. С. 30.
54. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сбере¬гательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
55. Официальный сайт Сбербанка Росии www.sbrf.ru
56. Сайт Центрального Банка Российской Федерации www.cbr.ru