Форма обеспечения возврата банковского кредита и пути повышения эффективности их использования в ОАО <Альфа-Банк>.

ВВЕДЕНИЕ Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются население, государство и сами банки. Стороны в кредитной сделке - кредитор и заемщики. Кредитором является банк, предоставивший средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску). Управление кредитным риском требует постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банки вынуждены ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Банки проводят политику рассредоточения риска и не допускают концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков. Во многих странах, в том числе и в России, введены ограничения на размеры креди¬тов, предоставляемых одному клиенту или группе связанных между собой заемщиков, чьи по¬тенциальные риски на практике связаны между собой и, по сути, представляют единый крупный риск. Устанавливаются также требования об обязательном предоставлении банками органам надзора сведе¬ний о наиболее крупных потен¬циальных рисках, и определяет¬ся максимальный предельный уровень по таким кредитам (обычно 10-25% от капитала банка). Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Для снижения кредитного риска коммерческие банки при выдаче кредита анализируют кредитоспособность потенциального заемщика. Основным параметром кредитоспособности является предлагаемое обеспечение. Признаком современной системы кредитования предприятий служит переход именно к таким формам, которые в большей степени гарантируют возврат банковской ссуды. С точки зрения обеспеченности возврата кредита более надежными с позиции мировой практики являются залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом система страхования. Кредитный механизм, органически включающий данные формы, дает возможность банку укрепить свою независимость и тем самым снизить кредитный риск. Данный диплом состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе, рассмотрены общие теоретические подходы к обеспечению банковских ссуд, включая: определение кредита, определение его сущности и функций, с подробным их рассмотрением. Так же перечислены и опять же подробно рассмотрены основные принципы кредита. Во второй главе рассмотрены основные виды обеспечения возвратности банковского кредита. В третьей главе рассмотрены формы обеспечения банковских ссуд, используемые в ОАО «Альфа-Банк», а так же залоговая деятельность банка, изложены основные направления при работе Банка с предметом залога, а в частности: • Основные цели, задачи и направления залоговой политики ОАО «Альфа-Банк» • Этапы при оценке залога в ОАО «Альфа-Банк». • Предварительная экспертиза при работе с залогами. • Оценка залоговой стоимости имущества. • Субъекты, осуществляющие оценку рыночной стоимости имущества. • Подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог. • Порядок оформления и регистрации договоров о залоге. Тема кредитования является наиболее актуальной на сегодняшний день, именно развитие кредитования является сегодня наиболее перспективным путем привлечения инвестиций в экономику России. Потому тема работы является актуальной. Целью данной дипломной работы является раскрытие механизма организации возврата кредита. Рассмотрение на примере ОАО «Альфа-Банк». Для достижения вышеназванной цели были поставлены следующие задачи: - показать сущность и значение банковского кредита; - определить принципы кредитования и классификацию кредитов по обеспечению; - рассмотреть такие наиболее часто используемые формы обеспечения возвратности кредитов как: залог, уступка требований (цессия) и передача права собственности, гарантия и поручительство и др.; - раскрыть особенности кредитования на примере ОАО «Альфа-Банк». Объектом исследования являются российские хозяйствующие субъекты, в частности ОАО «Альфа-Банк», осуществляющие кредитование, как один из видов деятельности данного предприятия. Предметом исследования является процесс организации коммерческого кредитования, его применение и возвратность, как функция, в условиях современной российской экономики.

ВВЕДЕНИЕ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ 1.1 Кредит, его сущность и функции. 1.2 Основные принципы кредита. 1.3 Банковский кредит как универсальный вид кредитных отношений. 2. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ (ФОРМЫ) ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА 2.1 Залог и реализация залогового права в процессе обеспечения возвратности ссуд. 2.2 Недвижимое имущество, как вид залога. 2.3 Виды ценных бумаг, используемые в качестве залога. 2.4 Залог с передачей заложенного имущества (вещи) залогодержателю (заклад). 3. ЗАЛОГОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОАО КАК ОДНО ИЗ ВАЖНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ ИСПОЛЬЗУЕМЫХ В БАНКЕ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТА БАНКОВСКИХ ССУД 3.1 Формы обеспечения банковских ссуд используемые в ОАО

1.Астаков М. Рынок ценных бумаг и его участники. М.:, 2002. 2.Банковское дело / Под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. - М.: Юнити-Дана, 2006. 3.Бредихина С.А. Бухгалтерский и налоговый учет кредитов и займов. - М.: Вершина, 2003. 4.Буренин А. Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов. М.: 2003. 5.Василишен Э. Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: 1999. 6.Виноградов В.В. Возможности кредитования и инвестирования в современных условиях. // Деньги и кредит. - 1995.- № 8. 7.Гражданский кодекс Российской Федерации. - Электронные источники информации. 8.Воронин Д.В. Макроэкономическое регулирование кредитных рисков. // Банковское дело. - 1996.- № 9. 9.Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002. 10.Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. М.: ЮНИТИ, 2004. 11.Закон Российской Федерации . - Электронные источники информации . 12.Инструкция