Формирование кредитного портфеля коммерческого банка .

Введение Актуальность темы дипломного исследования связана с тем, что в условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов банка. В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику современных методов организационно-технологических преобразований позволит оптимизировать технологическую и информационную базу кредитного бизнес-процесса, значительно снизить затраты на проведение кредитных операций, минимизировать риски невозврата кредитов, исключить отклонение от основных стратегических ориентиров и приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента. В силу своей особой финансовой и социальной значимости для коммерческого банка кредитный процесс должен отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде, активно используя при этом механизмы внутренней адаптации. Но в результате реализации кредитного процесса возникает множество проблем, решение которых возможно лишь с помощью формирования научно обоснованной политики оптимизации данного направления деятельности банка. Целью оптимизации кредитного процесса является обеспечение долгосрочного и устойчивого конкурентного преимущества, при этом банк должен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа, развивать внутренние и внешние компетенции. Необходимость оптимизации кредитного процесса современных российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках. Объективная необходимость углубленных исследований в области организации кредитного процесса банка, а также комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты организации кредитного процесса банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.

Введение 3 1. Исследование эффективности управления кредитованием 7 1.1. Анализ обоснованности размера и использования кредитов 7 1.2. Оценка эффективности банковского кредитования 15 1.3. Выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка 26 2. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка 34 2.1. Обоснование управленческих решений по улучшению использования кредитов 34 2.2. Информационно-методическая основа формирования кредитного портфеля 39 2.3. Расчет величины и структуры кредитного портфеля 47 3. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования 56 3.1. Выбор приемлемой технологии кредитования для коммерческого банка 56 3.2. Определение размера и структуры ресурсного обеспечения кредитования 64 3.3.Финансовая оценка управленческих решений 84 Заключение 88 Список литературы 93 Приложения 98

1. Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 18 января 2004 г. «Об обязательных нормативах банков». 2. Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов". 3. Указание ЦБР от 30 апреля 2010 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков". 4. Письмо Банка России от 24.05.2005 №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях». 5. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций. - Письмо ЦБ РФ от 27.07.00г. № 139-Т. 6. О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций. - Положение ЦБ РФ от 10.02.08г. № 215-П. 7. О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. - Положение ЦБ РФ от 24.09.07г. № 89-П. 8. О критериях определения финансового состояния кредитных организаций. - Указание ЦБ РФ от 31.03.06г. № 766-У. 9. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет / Банк внешнеэкономической деятельности. — М.: АО «Консалт-Банкир», 2007. 10. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: ИНФРА-М, 2008. 11. Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. — М.: Менатеп-Информ, 2008. 12. Ачкасов А. К. Операции кредитования. Общая характеристика и техника совершения / Банк внешнеэкономической деятельности. — 2-е изд. — М.: АО «Консалт-Банкир», 2008. 13. Банки и банковские операции: учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. 14. Банковские операции: Учетно-ссудные операции и агентские услуги банков: Учеб. пособие. — Ч. 2 / Под ред. О.И. Лаврушина. — М: ИНФРА-М, 2009. 15. Баранов В.Т. Бухгалтерский учет операций банка с иностранной валютой: План счетов. Типовые проверки. — М: Менатеп-Информ, 2007. 16. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства. — М.: Банки. ЮНИТИ, 2008. 17. Блумфильд А. Как взять кредит в банке. — М.: ИНФРА-М, 2009. 18. Бухгалтерские проводки в коммерческом банке: Справочно-методическое пособие / Под общ. ред. Е.В. Емельянова. — М. СПАРК, 2008. 19. Гроссман Репе Клаус. Как вести дела с банками: Кредиты, денежные вклады, платежный оборот / Пер. с нем. — М: Международные отношения, 2007. 20. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации. — М.: Компания «Алее», 2007. 21. Замиусская Е.Р., Кочмола К.В., Лазарева Н.А., Чубарова Г.Я. Внутренний аудит банка. — М.: Экспертное бюро, 2008. 22. Иванов В. В. Как надежно и выгодно вкладывать деньги в коммерческие банки: Надежность банка. — М.: ИНФРА-М, 2008. 23. Иванов В. В. Анализ надежности банка. — М.: Русская Деловая Литература, 2008. 24. Козлова Е.Л., Галанина Е.Л. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. — М.: Финансы и статистика, 2008. 25. Макарова Г.П. Система банковского маркетинга: Учебное пособие. — М: Финстатинформ. 2008. 26. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. — Кн. 2. Технологический уклад кредитования. — М.: Перспектива, 2008. 27. Мартынова О.И. Учет ценных бумаг в коммерческом банке: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2008. 28. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. — М.: Финансы и статистика, 2008. 29. Миркин Я.М. Банковские операции. Инвестиционные операции банков. Эмиссионно-учредительская деятельность банков. — М.: ИНФРА-М, 2009. 30. Молчанов Л.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. — М: Финансы и статистика, 2007. 31.Грамотенко Т.А., Мясоедова Л.В., Любанова Т.П. Финансовое состояние: экономические аспекты. М.: Изд-во «ПРИОР», 2009. 32. Дубинчин А. Институт несостоятельности и внеконкурсное удовлетворение требований к должнику  юридическому лицу//Хозяйство и право. 2008. №№ 9, 10. 33. Дубинчин А. Достижение финансовой устойчивости: проблемы теории и практики//Хозяйство и право. 2007. № 7. 34. Дубинчин А. Недействительность сделок должника в законодательстве о банкротстве//Хозяйство и право. 2007. № 5. 35. Жамен С., Лакур Л. Торговое право/Под общ. Ред. К. Лобри. М.: Международные отношения, 2008. 36. Жилинский С.Э. Предпринимательское право. М.: НОРМА – ИНФРА-М, 2007. 37. Зенин И.А. Финансовое состояние предприятия: Учебное пос. М.: Изд-во МГУ, 2008. 38. Исаев И.А. История государства и права России: Учебник для вузов. 3-е изд. М.: Юристъ, 2008. 39. Йоффе О.С. Избранные труды по гражданскому праву. М.: Статут, 2007. 40. Колиниченко Е.А. Признаки банкротства в Великобритании, США, Германии, Франции и России (сравнительный анализ)// Вестник ВАС РФ. 2008. № 8. 41. Малышев К.И. Исторический очерк конкурсного процесса. СПб.: Типография Товарищества «Общественная польза», 2008. 42. Мейер Д.И. Русское гражданское право. В 2-х ч. Ч. 1. По испр. И доп. 8 изд., 1902. М.: Статут, 2008. 43. Предпринимательское право: Учебное пос. М.: Изд-во «ПРИОР», 2008. 44. Румянцев О.Г., Додонов В.Н. Экономический энциклопедический словарь. М.: ИНФРА-М, 2008. 45. Сергеев В.И. Практика применения нового законодательства о банкротстве//Законодательство. 2008. № 1. 46. Ковалев В.В. Финансовый анализ. – М.: 2009 47. Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – М.: 2008. 48. Палий В.Ф., Палий В.В. Финансовый учет, М.: ФБК – Пресс, 2009. 49. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Минск.: Экоперспектива, 2008. 50.Телюкина М.В. Особенности нового законодательства о несостоятельности (банкротстве)//Законодательство. 2008. № 5. 51. Телюкина М.В. Сущность и некоторые проблемы конкурсного права//Законодательство. 2007. № 4. 52. Теория и практика антикризисного управления: Учебник для вузов/Г.З. Базаров, Л.П. Белых и др./ Под ред. С.Г. Беляева и В.И. Кошкина. М.: Закон и право, ЮНИТИ, 2008. 53. Ткачев В.Н. Законопроект «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 года: новая попытка решения старых проблем / Закон и право. 2002. № 7. 54. Туткевич Д.В. О праве объявления судом торговой несостоятельности ex officio// Журнал Министерства юстиции. 2007. № 5. 55. Теория экономического анализа / Под. Ред. А.Д. Шеремета. – М.: Прогресс, 2008. 56. Чубаров С.А. О некоторых ошибках применения законодательства о банкротстве//Законодательство. 2008. № 8. 57. Шеленкова Н.Б. Россия и Германия: новое законодательство о банкротстве. Сравнительно-правовой анализ//Законодательство. 2009. № 7. 58. Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань: Типография Императорского Университета, 2008. 59. Щенникова Л. Оценка финансового состояния предприятия: традиции и перспективы//Российская юстиция. 2008. № 6. 60. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа предприятия. – М.: Инфра-м, 2008 . 61. www.banking.ru 62. www.expert.ru 63. www.economy.ru 64. www.gks.ru 65. www.rosbank.ru