Формирование политики доходов и расходов коммерческих банко.

Введение

Специфика банковской деятельности, ее зависимость от внешней среды, наличие внутрибанковских противоречий, особенности функционирования кредитных организций в современной российской действительности обусловливают подверженность банковской системы кризисным ситуациям. В целях их предупреждения, локализации и нивелирования необходим четко отлаженный механизм антикризисного управления, направленный на организацию и проведение комплекса мер по выводу системы из кризиса и недопущению его воздействия на нее. Антикризисный менеджмент призван стать важным элементом банковского менеджмента и способствовать выявлению внутренних и внешних факторов риска, симптомов и причин кризисов и невозможности перехода отдельных рисков в комплексный (системный) кризис банков.
Предотвращение банковских кризисов является одной из приоритетных задач в управлении коммерческими и центральными банками и международными финансовыми организациями. Осознание угроз, которые несут в себе банковские кризисы для экономики, стало стимулом для развития и совершенствования антикризисного управления. Западные банки и регулирующие органы постоянно обновляют существующие инструменты антикризисного управления для эффективного противостояния банковским кризисам, эволюция которых происходит вместе с кредитной системой.
Однако, как и любой процесс, они требуют постоянного совершенствования. Крайне актуальна проблема ликвидации определенного разрыва между теоретическими обоснованиями и основными процедурами практического применения базовых элементов механизма антикризисного управления, формирование эффективной системы банковского менеджмента.
Об эффективности системы банковского менеджмента свидетельствует прирост прибыли.
Пути роста банковской прибыли могут быть различны. Это и расширение номенклатуры оказываемых банками услуг, повышение цены (процента) за предоставляемый кредит, снижение выплачиваемых процентов по вкладам, сокращение издержек банковской деятельности и другие. Конечно, наиболее легкий путь увеличение доходов банка - это повышение цен на банковские услуги и прежде всего - рост банковского процента по ссудам. В то же время его уровень не безграничен. Среди множества факторов, которые определяют уровень банковского процента, главными выступают формирование конкурентной рыночной среды, расширение предложения банковских услуг, а также регулирующая роль государства, которая осуществляется, прежде всего, через установление ученой ставки Центральным банком России.
Следует отметить, что характерные черты кредитного рынка сейчас уже достаточно четко проявляются. Большое количество банков с разветвленной сетью филиалов уже привело к появлению острой конкуренции между ними. Это сказывается и на снижении цен на банковские услуги и прежде всего - процента по ссудам. Определенную роль на формирование конкурентной среды оказывает и допуск на кредитный рынок наиболее крупных зарубежных банков.
В кредитно-банковской сфере, пожалуй, как нигде, необходимо достаточно сильное регулирующее воздействие государства, поскольку именно через банковско-кредитную систему государство активно влияет на экономику. Такое воздействие осуществляется в основном через Центральный банк, который регламентирует деятельность коммерческих банков не только через установление учетного процента, но и определение размера резервных фондов, которые должны находиться в Центральном банке, а также через регламентацию расчетно-кассовых операций и другими методами.

Содержание

Введение 3
Глава 1 Формирование политики доходов и расходов коммерческих банков 7
1.1. Функции коммерческих банков 7
1.2. Пассивные операции коммерческих банков 13
1.3. Активные операции коммерческих банков 29
Глава 2 Принципы формирования и подхода к управлению доходами и расходами Сбербанка Российской Федерации 32
2.1. Организационно-экономическая характеристика Сбербанка Российской Федерации 32
2.2. Анализ структуры доходов и расходов Сбербанка Российской Федерации 38
2.3. Методы оценки доходов и расходов Сбербанка Российской Федерации 44
2.4. Способы управления доходами и расходами 47
Глава 3 Совершенствование управления доходами и расходами 49
3.1. Разработка новых банковских продуктов 49
3.2. Применение автоматизированных систем обслуживания 53
3.3. Разработка программ привлечения новых клиентов 55
3.4. Программа оптимизации расходов 59
Заключение 64
Список использованных источников 68

Список использованных источников

1. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов / под ред. Проф. А. М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 863 с.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2002. 672 с.
3. Борисов С.М. Международная инвестиционная позиция России: зарубежные активы и обязательства. // Деньги и кредит, 2006. - №9, с.34-50.
4. Врагова Н.К. Межбанковские расчеты как фактор цивилизованного развития внешнеторговых отношений приграничных регионов России и Китая.// Деньги и кредит, 2007. - №2, с.56-62.
5. Геращенко В. С. Денежное обращение и кредит СССР. М., 1986.
6. Есиненко О. И. Об организации деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг // Деньги и кредит, 1997, № 4. - с. 55.
7. Захаров В. С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, 1997, № 9. - с. 9.
8. Зеленский Ю.Б. Механизмы повышения устойчивости банковской системы. // Деньги и кредит, 2006. - №7, с.11-20.
9. Золотова Е.А. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 2007. 206с.
10. Иванов А. Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2002. 176 с.
11. Инструкция №10 «О порядке регулироваия и анализе деятельности коммерческих банков». Утверждено постановлением Правления НБУ от 30.12.1996 года №343
12. Канаев А.В. Стратегическое управление коммерческим банком. СПб.: Изд-во СПбГУ, 2006. 255с.
13. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. - М.: Гелиос АРВ, 2000. 320 с.
14. Лавров В.С. Динамика развития Шанхайской организации сотрудничества. // Московский журнал международного права, 2008. - №1, с.204-221.
15. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. М., 2008. 560 с.
16. Малышевская М. Бухгалтерский учет операций доверительного управления в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки, 2004, № 5. с.13 14.
17. Мартынова О.И. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. Бухгалтерский и депозитарный учет М.: Издательство АО «Консал-тбанкир», 2000. 704 с.
18. Масленченков Ю.С. Технология межбанковского кредитования в российских условиях. М.: БДЦ-пресс, 2004. 192с.
19. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников // Деньги и кредит, 2000, № 5. - с. 27-34.
20. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2002 г.
21. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. М.: КноРус, 2008. 281с.
22. Организация деятельности коммерческого банка. Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Весь Мир, 2004. 843с.
23. Полищук А. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело, 2001,№ 1.-с.28-30
24. Суворов С.А. Межбанковские кредиты мобильные краткосрочные и среднесрочные банковские пассивы. // Финансы, 2006. - № 2, с.30-32.
25. Федорусенко А. Платежная система как инструмент повышения конкурентоспособности банка. // Государственная служба, 2007. - №1, с.96-99.
26. Финансово - кредитный словарь. М., 1984.
27. Чекмарева Е.Н. Вопросы ценообразования на межбанковском кредитном рынке. // Деньги и кредит, 2006. - №11, с.32-37.
28. Чекмарева Е.Н. Формирование ценовых индикаторов межбанковского кредитного рынка: методология и практика. // Деньги и кредит, 2007. - №1, с.31-38.
29. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. СПб.: Вершина, 2006. 462с.