Кредитная политика коммерческого банка: понятие, структура и документальное ее оформление .

Введение Актуальность темы дипломной работы обусловлена наблюдающимися в настоящее время тенденциями снижения интенсивности взаимодействия предприятий и банков ввиду экономического кризиса. Необходимость решения проблем взаимовыгодного долгосрочного сотрудничества промышленных предприятий и банков с использованием современных информационных, управленческих и финансовых технологий обусловлена имеющимися возможностями консолидации ресурсов для формирования ресурсной базы промышленных предприятий и высоким уровнем конкурентной борьбы в промышленности России. В этих условиях снижение кредитного, процентного, предпринимательского и других рисков, повышение ликвидности и инвестиционной привлекательности становятся частью стратегического взаимодействия промышленных предприятий и банков. Это, в свою очередь, приводит к необходимости увеличения прозрачности бизнеса, предполагает диверсификацию ресурсов промышленного предприятия, в том числе, за счет первичного размещения и дополнительных эмиссий акций; привлечения внешних инвестиций для создания и обновления основных производственных фондов предприятия. Для банка эффективность инвестиций в промышленное предприятие далеко не всегда выше, чем по другим банковским операциям. В то же время потенциал увеличения дохода при более плотном и доверительном взаимодействии предприятий и банков достаточно высок. В этой связи, промышленное предприятие вынуждено осуществлять меры по повышению своей прозрачности, инвестиционной привлекательности и снижению рисков при взаимодействии с банком. Совершенствование форм и методов взаимодействия предприятий и банков позволяет снизить предпринимательские, отраслевые, финансовые и кредитные риски, повысить эффективность взаимодействия при реализации совместных проектов и повысить конкурентоспособность, как предприятия, так и банка. Все приведенные выше аргументы доказывают актуальность выбранной темы дипломной работы. Теоретической и методологической основой исследования явились теории взаимодействия коммерческих банков и промышленных предприятий, описанные в трудах ведущих отечественных ученых Астаповича А.З., Винслава Ю.Б., Глазьева С.Ю., Дементьева В.Е., Жаркова В.В., Железовой В.Ф., Львова Д.С., Пановой Г.С., Полуниной Г.В., Смитиенко Б.М., Эскиндарова М.А., и зарубежных авторов: Вочтел Г., Дэниэлс Д., Кароссо В.П., Котц Д., Макмиллан Ч., Прас С., Пебро М., Радеба Л., Сорос Дж., Флекснер Курт Ф. В рамках исследования взаимодействия банковского и реального секторов экономики через долгосрочное кредитование можно отметить работы Игониной Л.Л., Зеленского Ю.Б. Проработка отдельных проблем кредитования инвестиций принадлежит Белоглазовой Г.Н., Дубовик Е.С., Кроливецкой Л.П., Москвину В.А., Семенюте О.Г. Целью дипломной работы является обоснование направлений повышения эффективности анализа и контроля эффективности взаимодействия предприятия и банка путем анализа и совершенствования кредитной политики. Поставленная цель исследования предопределила решение следующих задач: - изучение сущности, целей и задач кредитной политики; - исследование нормативного обеспечения и регулирования кредитной политики; - изучение особенностей документального оформления кредитных операций; - анализ кредитной политики конкретного банка; - разработка направлений совершенствования кредитной политики. Объектом проводимого в дипломной работе исследования является КБ «Интеркоммерц» ООО. Предметом исследования является кредитная политика КБ «Интеркоммерц» ООО. Теоретическую и информационную основу проводимого исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых в области банковского дела, финансов и кредита.

Введение 3 1. Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка 6 1.1. Сущность, содержание, цели кредитной политики коммерческого банка 6 1.2. Нормативное обеспечение и регулирование кредитной политики банка 16 1.3. Документарное оформление кредитной политики и его особенности 19 2. Анализ кредитной политики банка 22 2.1. Особенности оценки кредитоспособности предприятия в Коммерческом Банке «ИНТЕРКОММЕРЦ» (ООО) 22 2.2. Оценка платежеспособности клиентов – физических лиц 36 2.3. Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщиков 47 3. Направления совершенствования кредитной политики 57 3.1. Пути снижения кредитного риска 57 3.2. Пути совершенствования кредитоспособности заемщика 70 Заключение 81 Литература 84 Приложения 89

1. Конституция Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2009. – 96 с. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 768 с. 3. Закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 23.07.2010 г.) // Собрание законодательства РФ, 26.07.2010, N 30, ст. 4012. 4. Закон РФ от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 27.12.2009 г.) // Собрание законодательства РФ, 20.07.2009, N 29, ст. 3618. 5. Закон РФ от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (в ред. 04.10.2010 г.) // Собрание законодательства РФ, 11.10.2010, N 41 (2 ч.), ст. 5193. 6. Закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (в ред. от 03.11.2010 г.) // Собрание законодательства РФ, 04.10.2010, N 40, ст. 4971. 7. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): полож. ЦБ РФ, 31 авг. 1998 г. № 144-П (в ред. от 27.07.2001) // Нормативно-правовая база КонсультантПлюс 8. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, т отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: полож. ЦБ РФ, 26 июн. 1998 г. № 64-П // Нормативно-правовая база КонсультантПлюс 9. Акишева А.В. Инновационный подход в сотрудничестве коммерческого банка и предприятия-заемщика в минимизации кредитного риска // Регионология 2009, №4. 10. Андрюшин С. А. Особенности эволюции банковской системы в России. - М., Финансы и статистика, 2007.267 с. 11. Ахъядов И.И. Вопросы обеспечения устойчивости российских коммерческих банков // Проблемы современной экономики 2009, №3 (31). 12. Балабанова.И.Т. Банки и банковское дело. - СПБ: Питер, 2008.-302 с. 13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. - М.: Банки и биржи, 2007. – 311 с. 14. Валенцева Н.И, Управление риском потери доходности // Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2005. 15. Валенцева Н.И. Оценка кредитоспособности клиентов банка: Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2005. 16. Валиев М.Ш. Кредит как фактор разрешения противоречий.// Экономика и управление, 2007. №2. - С. 66-71 17. Воронин В.П., Федоров С.П. Деньги, кредит, банки. - М: Юрайт, 2007. – 269 с. 18. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками.// Финансы и кредит, 2008. №2. - С.2-14. 19. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение, кредит. – М.: Финансы и статистика, 2007.- 340 с. 20. Жаровская Е.П. Банковское дело. - М.: ОМЕГА, 2007.- 440 с. 21. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М: ЮНИТИ, 2007.- 405 с. 22. Жуков Е.Ф. Банковское законодательство. - М: ЮНИТИ, 2007.- 387 с. 23. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - М: ЮНИТИ, 2007.- 458 с. 24. Захарова О.В. Развитие технологии управления ликвидностью российских коммерческих банков // Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2005. 25. Кабушкин СИ. Управление банковским кредитным риском. М.: Новое знание, 2005. – 340 с. 26. Картуесов А. И. Банковский риск - менеджмент в новой системе координат // Банковское дело 2008, №11. 27. Ковалев В. В. Финансовый менеджмент: теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2008. 28. Ковалев П. П. Концептуальные вопросы управления кредитными рисками // Управление финансовыми рисками. 2005. - № 4. 29. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Юрайт, 2007. – 303 с. 30. Комиссарова И.П. Проблемы интеграции банковского капитала // Топ-менеджер 2006, №8. 31. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2008.- 534 с. 32. Красавина Л.И. Риски в международных операциях коммерческих банков и методы их страхования // Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2005. 33. Кредитный договор.//Деньги и кредит, 2008. №3. - С.20. 34. Кузьмин И. И., Романов С. В. Риск и безопасность с точки зрения системной динамики // Радиационная безопасность и защита АЭС. — М.: Энергоатомиздат, 1991. 35. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2008.- 534 с. 36. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Финансы и статистика, 2008.- 576 с. 37. Лаврушин О.И. Место рисков в банковской деятельности и их классификация // Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2005. 38. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с. 39. Ли В. О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. 2005, № 2. – с. 50 – 54. 40. Ломан Э.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.: ЮНИТИ, 2008. - 381 с. 41. Ляшов Д.А. Технология управления кредитным портфелем: Зарубежный опыт и возможности его применения в российской практике // Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2005. 42. Мамонова И.Д. Ликвидность коммерческого банка // Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2005. 43. Мамонова И.Д. Технология поддержания ликвидности баланса банка // Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2005. 44. Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н., Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2007. – 312 с. 45. Медынский В.Г. Инновационный менеджмент. – М.: Эксмо, 2002. – 344 с. 46. Мельникас М., Сушкова Е. Правовые вопросы применения секьюритизации активов в России // Рынок ценных бумаг. – 2003. № 3. 47. Москвин В. А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий//Банковское дело, 2007. №7. - С. 19. 48. Ольхова Р.Г. Технология оценки собственного капитала банка // Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2005. 49. Серебрякова Е. А. Управление кредитными рисками коммерческого банка // Вестник СевКавГТУ. Серия «Экономика». № 3 (11), 2007. 50. Серебрякова Е. А. Управление кредитными рисками коммерческого банка // Вестник СевКавГТУ. Серия «Экономика». № 3 (11), 2003. 51. Фомин Д. Е. Организация залоговой работы в банке // Банковское кредитование. 2007, № 4. 52. Чернова Е.Г. Финансы, деньги, кредит. – М.: ТК Велби, 2007.- 280 с. 53. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций. – М., 2007.