Личное страхование и его разновидности..

ВВЕДЕНИЕ
Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточноси свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена. Личное страхование - важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой - создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды. Все это говорит об актуальности темы контрольной работы - об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения. Цель работы - разностороннее рассмотрение современного состояния системы личного страхования в России, определение видов личного страхования.










§1. Личное страхование
Личное страхование это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности.
С помощью данного страхования осуществляется страховая защита личных доходов граждан или достигнутого ими уровня благосостояния. В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно производится, являются дожитие до окончания срока, обусловленного возраста или события; наступление смерти страхователя или застрахованного лица либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий (как правило, от несчастных случаев).
Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными только физические лица. В заключении договора страхования жизни в пользу третьего лица застрахованного всегда должен быть заинтересован страхователь: родители в страховании детей, работодатель в страховании работников и т. п. В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные, так и недееспособные физические лица. При личном страховании страхователь может одновремнно являться застрахованным лицом.
Личное страхование включает:
- страхование жизни;
- страхование от несчастных случаев и болезней;
- медицинское страхование.
Разновидностями личного страхования являются: смешанное страхование жизни (охватывает страхование на дожитие до окончания срока страхования, страхование на случай смерти застрахованного, страхование от несчастных случаев); страхование детей; страхование к бракосочетанию; страхование дополнительной пенсии.
1. Страхование жизни
Страхование жизни проводится на случай смерти страхователя или застрахованного лица или потери здоровья застрахованным от несчастного случая, а также дожития до определенного срока или события. Договоры страхования жизни заключаются на любые страховые суммы и установленные сроки. Разнообразными в договорах страхования жизни являются условия установления сроков уплаты страховых взносов: единовременным платежом; в течение всего срока страхования; в течение называемого периода уплаты страховых взносов, который может быть меньше срока страхования. Достаточно разнообразны также условия установления порядка и сроков осуществления страховых выплат: единовременно; в течение определенного периода времени; в течение всего срока жизни страхователя или застрахованного лица.
Предметом страхования является жизнь застрахованного лица, а также доходы, гарантирующие определенный уровень жизни при наступлении страховых случаев.
В страховании жизни выделяются такие виды страхования:
- страхование на случай дожития до окончания срока страхования или определенного возраста;
- страхование на случай смерти;
- смешанное страхование жизни;
- страхование ренты;
- страхование негосударственных пенсий.
Объектами страхования жизни являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с его жизнью (смертью) и направленные на получение им (или выгодоприобретателем) определенного дохода при наступлении соответствующего страхового случая. Виды страхования жизни по методам формирования страховых фондов, определения сумм страховых выплат и по целевой направленности носят четко выраженный накопительно-сберегательный характер.
Субъектами страхования жизни являютя страховщик, страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель, назначаемый на случай смерти застрахованного.
Страховщик имеет право осуществлять страхование жизни, если он соблюдает правовые и экономические нормативные требования к созданию и деятельности страховых организаций, занимающихся страхованием жизни. В первую очередь это касается величины минимального уставного капитала и порядка формирования, размещения и использования страховых резервов по страхованию жизни.
В качестве страхователя, застрахованного лица и выгодоприобретателя могут выступать как юридические, так и физические дееспособные лица. При этом страхователем может быть физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста или ставшее дееспособным с 16 лет как работающее в этом возрасте. Предельный возраст страхования чаще 65 лет, реже 70 лет и более. Для застрахованных наиболее распространены ограничения возраста в пределах от 1 года до 65 лет. Кроме того, для застрахованных существуют ограничения по состоянию здоровья, обычно не предусматривается страхование лиц с психическими расстройствами, тяжелыми нервными и иными заболеваниями.
Страхование жизни может быть индивидуальным (т. е. страхование жизни одного лица) и коллективным (страхование жизни группы лиц или коллектива). Оно может комбинироваться не только по страховым случаям «дожития» и «смерти», но и со страхованием от несчастных случаев. Такая форма страхования называется смешанным страхованием жизни и имеет дополнительную цель защиту имущественных интересов в связи с причинением вреда здоровью и трудоспособности застрахованного в результате несчастного случая.
Страховыми случаями при страховании жизни являются: дожитие застрахованного лица до окончания срока страхования или до возраста, установленного договором; смерть застрахованного лица (кроме случаев, вызванных событиями, не признающимися страховыми случаями); временная или постоянная утрата трудоспособности, смерть в результате несчастного случая (при включении данных рисков в правила, договор смешанного страхования жизни).
Страхование жизни осуществляется в соответствии с правилами страхования, разрабатываемыми страховщиком отдельно для каждого из видов страхования или ряда близких видов, относящихся к страхованию жизни, а также в комбинировании со страхованием от несчастных случаев. Договор страхования жизни, как правило, заключается на срок не менее одного года.
Кроме того, хотелось бы отметить следующее.
В последнее время широкое распространение получили так называемые «зарплатные схемы», которые осуществляются с помощью страховых компаний. Данные схемы являются привлекательными для предприятий, поскольку они позволяют сводить к минимуму платежи по налогу на доходы физических лиц и единого социального налога.
Сейчас зарплатными схемами занимаются практически все страховые компании.
Наиболее распространенной является страховая схема, которая основывается на заключении сотрудниками предприятий долгосрочных (на срок более 5 лет) договоров добровольного страхования жизни с выплатой аннуитета. Дабы предотвратить использование работодателями зарплатных схем путем заключения договоров страхования жизни государство вводит законодательные акты, делающие экономически неоправданным применение подобных схем.

ВВЕДЕНИЕ .. 3
§1. Личное страхование .. 4
§2. Разновидности личного страхования .... 18
ЗАКЛЮЧЕНИЕ . 21
ЛИТЕРАТУРА ... 22

1. Граве К.А., Лунц Л.А. Страхование М., Госюриздат, 1961.
2. Комментарий к ГК (1и2 часть). Под ред. Брагинского М.И. - М., "Правовая культура", 1995.
3. Прокопов Ф., Соловьев С. Личное страхование: введение в контекст // Человек и труд.-1996.-N12.-С.46-51.
4. Пытина Е. Страховые преступления без наказания // Страховое дело.- 1995.-N12.-С.29-36.
5. Реутов В. Определение ожидаемой прибыли и рентабельности при введении рисковой надбавки на случай смерти страхователя // Страховое дело.- 1995.-N9-С.54-62.
6. Саркисов С.Э. Личное страхование в системе личных отношений // Финансы.-1996.-N6.-С.43-45.
7. Саркисов С.Э. Личное страхование в системе страховых отношений // Финансы.-1996.-N5.-С.45-46.
8. Страхование жизни: развитие с вариантами: Интервью с начальником отдела Департамента страхового надзора Минфина РФ В.Ю. Балакиревой // Финансы.-1997.-№4.-С.37-40.
9. Суханов Е.А. Гражданское право. Учебник, БЕК, 1994.
10. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.
Нормативный материал:
1. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 31.12.97 N 157-ФЗ "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ЗАКОН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ "О СТРАХОВАНИИ" (принят ГД ФС РФ 17.12.97)//"Российская газета", N 1, 04.01.98, "Собрание законодательства РФ", 05.01.98, N1, ст. 4.
2. ЗАКОН РФ от 27.11.92 N 4015-1 (ред. от 31.12.97) "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" //"Российская газета", N 6, 12.01.93, "Ведомости СНД и ВС РФ", 14.01.93, N 2, ст. 56.
4. Закон РФ "О медицинском страховании граждан в РФ" от 28.06.91. Ведомости РФ. 1991.№27Ст.920; 1993№17. Ст.602.
5. Правила лицензирования деятельности страховых мед. организаций, осуществляющих обязательное мед. страхование, утв. Постановлением Правительства РФ от 29.03.94№251 // Собр. актов РФ 1994 №14 Ст. 1061.