Методика планирования оптимальной системы портфелей банка.

Введение. Общая социально-экономическая и политическая обстановка в России при-вела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило всё разрас-тающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на фи-нансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерче¬ские банки в России неизбежно столкнутся с серьёзными проблемами, в том числе с проблемой грамотной оценки финансового состояния коммерческого банка. Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё нарастающая неспо¬собность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платёжеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска. Об этом свидетельствуют наиболее распространённые причины банкротства банков: • отсутствие модельного подхода при анализе и планирова- нии финансовых портфелей; • неудачные поиски участников нового капитала; • предоставление “плохих” кредитов; • неудачная торговля закладными ценными бумагами; • операции по торговле облигациями; • коррупция в рядах верхнего менеджмента; • неквалифицированное руководство, не умеющее вовремя распознать риск потери активов; рост банковских издер- жек; • превышение возможностей над спросом; • некачественный анализ информации о ситуации на финан- совом рынке и клиентах банка; • отсутствие стратегического планирования. Помимо того, что результаты проводимого анализа позволяют предостеречь потребителей банковских услуг от проблемных банков, сами кредитные учреждения нуждаются в объективной и надёжной системе оценки текущего (и, возможно, перспективного) положения, так как, эффективность управления коммерческим банком определяет возможность осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства, чего не возможно добиться, не имея оперативной информации, не имея возможности сравнения с иными банками. При планировании прежде всего определяются цели банка. Обычно банк стремится обеспечить прибыльность, рентабельность, устойчивость и платежеспособность. Эти цели зависят от участников банковских операций, субъектов, связанных с банком. Важнейший показатель деятельности любого банка – прибыльность и риск. В конце концов, коммерческий банк представляет собой предпринимательскую корпорацию, задачей которой является максимизация стоимости средств, внесенных акционерами в фирму при сохранении доступного уровня риска. Цель данной работы в разработке операционной математической модели, позволяющей спланировать оптимальные с точки зрения максимизации банковской прибыли портфели коммерческого банка и в попытке доказать необходимость проведения подобного моделирования, привести имеющийся на сегодняшний день инструментарий оценки финансового состояния коммерческого банка. Глава № 1: Методы планирования финансовых портфелей коммерческого банка. 1.1 Структура банковской системы России Банковская система России является двухуровневой: 1 уровень - Центральный банк Российской Федерации; 2 уровень - кредитные организации, филиалы, представительства иностранных банков. В законе РФ “ О банках и банковской деятельности в РФ” определяются следующие субъекты банковской системы. Центральный банк РФ (Банк России) является юридическим лицом и имеет свой устав, утверждаемый Государственной Думой. Банк России - самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделённый правом выпуска (эмиссии) наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны. Находится в собственности Российской Федерации [1, с.160]. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом РФ “О банках и банковской деятельности”. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц [2, с. 127]. 1.2 Факторы, влияющие на надёжность банков Надёжность банка зависит от множества различных факторов. Условно их можно разделить на внешние и внутренние (по некоторым источникам - экзогенные и эндогенные) [3, c. 103]. Ко внешним относятся факторы, обусловленные воздействием внешней среды на банк, то есть факторы, определяющие состояние финансового рынка,

Введение. _______________________________________________ 2

Глава № 1: Методы планирования финансовых портфелей коммерческих банков. ____________________________________ 4
1.1 Структура банковской системы России __________________ 4
1.2 Факторы, влияющие на надёжность банков ______________ 4
1.3 Характеристики финансового состояния банков __________ 5
1.4 Система портфельного менеджмента____________________ 6
Глава № 2: Методика планирования оптимальной
системы портфелей банка. _________________________________ 9
2.1 Экономико-математическая постановка задачи ___________ 9
2.1.1 Цели оптимизации системы портфелей банка ___________ 9
2.1.2 Математическая постановка задачи, модель ____________10
2.1.3 Ограничения экономические нормативы
Инструкции №1 ЦБР ______________________________________11
2.1.4 Собственные и технологические ограничения ____________18
2.2 Компьютерная реализация ______________________________19
2.2.1 Исходные данные задачи оптимизации _________________ 19
2.2.2 Результаты вычислений _______________________________22
2.3.Линейная форма нормативных ограничений _______________23

Заключение. ______________________________________________25
Библиография. 27

1. Роуз П.С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1995.
2. Банковское дело. /Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998. 576 с
3. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. /Под ред. проф. Л.П. Кроливециной. М.: Финансы и статистика, 1999 464 с.
4. Симановский А.Ю. Проблемы и перспективы банковского надзора // Бизнес и банки. 1996. №45.
5. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных риссийских коммерческих банков // Деньги и кредит. 1998. №1.
6. Симановский А.Ю. Об отдельных аспектах банковской деятельности.// Деньги и кредит. 1997. №9.
7. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. М.: Высшая школа, 1998. 272 с.
8. Цисарь И.Ф., Чистов В.П., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 1998. 128 с.
9. Основы банковского дела в РФ. Учебное пособие для вузов. / Под ред. О.Г. Семенюты. Ростов-н/Д: Феникс, 2001. 448 с.
10. Емельянов С.А., Майков Г.П. Оперативный нализ финансового состояния банков с использованием среды Windows Excel. // Приборы СУ. 1997. №12.
11. Первозванский А.А., Первозванская Т.И. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: Инфра-М, 1994.
12. Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческом банке.: Пер. с англ. 4-го перераб. изд. М.: Прогресс, 1994.
13. Половинина Н.В. Проблемы дистанционного анализа при установлении лимитов по контрагентам в коммерческих банках // Банковское дело. 1996. №2.
14. Солянкин А.А. Компьютеризация финансового анализа и прогнозирование в банке. / Под ред. Г.А.Титоренко. М.: Финстатинформ, 1998. 96 с.
15. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / Под ред. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. М.: Финансы и статистика, 2001. 256 с.