Основы банковского риск-менеджмента.

ВВЕДЕНИЕ
Банковская деятельность признаётся коммерческой деятельностью, то есть той, которая направлена на получение определённой прибыли. Главной, основополагающей характеристикой всякой предпринимательской деятель-ности является рисковый характер. Предприниматель (в широком смысле слова) при определённом стечении обстоятельств может, как приобрести вы-году, извлечь прибыль, так и потерять не только, что занято у него в хозяйст-венной деятельности, но и то, что составляет основу его личного благосос-тояния. Банковская деятельность не составляет исключения.
Цель курсовой работы раскрыть сущность понятия риска и риск-менеджмента, и рассмотреть особенность общие основы управления банковски-ми рисками, проанализировать особенности управления отдельными видами рисков. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
1) Раскрыть понятие «риска» и особенности банковских рисков.
2) Изучить систему управления банковскими рисками, роль классифи-кации рисков, принципы управления рисками и системы оптимизации.
3) Рассмотреть особенности управления отдельными видами рисков.
В курсовой работе использована различная литература. Для раскрытия теоретических вопросов работы базовая информация была собрана из различных учебников и учебных пособий. Более глубокая теоретическая информация была получена из научных работ. Кроме того, использованы законы, кодексы и др. за-конодательство РФ.
В статьях периодической печати была получена информация о текущем состоянии изучения проблемы государственного долга.
В соответствии с целью и задачами работа разделена на три главы. В пер-вой главе рассматриваются понятия риск и особенности рисков в банковской деятельности. Во второй главе проанализирована система управления рисками в банках: классификация, принципы управления и система оптимизации. В третей главе рассмотрены особенности управления отдельными рисками в банковской деятельности.


1. Риски в банковской деятельности
1.1 Понятие риска
Риск как понятие многогранное встречается в обиходе многих общест-венных и естественных наук. Каждая из наук имеет свои собственные цели и ме-тоды изучения риска. Поэтому выделяют различные аспекты данного феномена: философский, социально-психологический, экономический, правовой, медико-биологический и др.
Для того чтобы раскрыть риск как экономическую категорию, необходи-мо ответить на вопрос: каким образом изучение проблем, связанных с риском в экономической жизни общества, может способствовать разрешению основной проблемы между ограниченностью ресурсов и неограниченностью человеческих потребностей. Отсюда же вытекает еще несколько вопросов, на которые требует-ся ответить в данном контексте: какое место занимает риск в экономической сфере жизни общества, какие аспекты проблематики риска заслуживают внима-ния у экономистов, и почему.
Понятие «экономический риск» имеет абстрактную природу, поскольку он не существует в природе объективно, т.е. независимо от человеческого созна-ния, тем не менее, его суть интуитивно понятна каждому человеку, имеющему хоть какой-то опыт в экономической жизни общества. С развитием товарно-денежных отношений влияние риска распространилось и на финансовую сферу экономической жизни общества.
Риск учитывается сознанием каждого участника экономических процес-сов в обществе. Кроме того, субъективной оценкой ситуации риска в целом оп-ределяется поведение каждого участника: определяется степень экономической активности, решается вопрос о предпочтениях и др.
Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск ото-ждествляется с возможным материальным ущербом, связанным с реализацией выбранного хозяйственного, организационного, технического решения, с форс-мажорными обстоятельствами, обусловленными окружающей средой, с неблаго-приятным изменением рыночных условий.
Наиболее существенный вклад в развитие экономического аспекта теории риска внесли представители классической, неоклассической и кейнсианской эко-номической школы.
В классической теории экономического риска (Дж. Милль, Н. У. Сениор) он отождествляется с математическим ожиданием потерь, которые могут про-изойти в результате выбранного решения. Риск здесь не что иное, как ущерб, ко-торый наносится осуществлением данного решения.
В 1930-е гг. экономисты А. Маршалл и А. Пигу разработали основы не-оклассической теории экономического риска. Основы этой теории состоят в сле-дующем:
экономист работает в условиях неопределенности;
экономическая прибыль есть случайная переменная.
Экономисты в своей деятельности руководствуются:
размерами ожидаемой прибыли;
величиной ее возможных колебаний.
Согласно неоклассической теории при одинаковом размере потенциаль-ной прибыли менеджер выбирает вариант, связанный с меньшим уровнем риска .
Дж. М. Кейнс, напротив, обратил внимание на склонность экономических работников принимать больший риск ради получения большей ожидаемой при-были. Кроме того, им обоснована необходимость введения «издержек риска» для покрытия возможного отклонения действительной выручки от ожидаемой, а также выделены три основных вида риска, которые целесообразно учитывать в экономической жизни (риск предпринимателя или заемщика; риск кредитора и риск, связанный с возможным уменьшением ценности денежной единицы).
Фундаментальный подход к категории риска был представлен Ф. Найтом в работе «Риск, неопределенность и прибыль». Он различает два вида рисков: риски, объективная вероятность которых исчисляема, и которые могут быть за-страхованы; и риски, объективная вероятность которых неисчислима, которые объясняют существование специфического дохода коммерческих организаций.
Проведение экономической реформы в России вызвало интерес к вопро-сам рассмотрения риска в хозяйственной деятельности, а сама теория риска в процессе формирования рыночных отношений не только получила свое даль-нейшее развитие, но стала практически востребованной.
На сегодняшний день нет однозначного понимания сущности риска. По-нятие риска используется в целом ряде наук. В каждом случае исследование рис-ка основывается на предмете изучения данной науки и, естественно, опирается на собственные подходы и методы.
Исследователи дают несколько определений риска . В экономической науке придерживаются таких основных подходов к пониманию риска:
1) в массовом сознании риск предстает в виде возможной неудачи, опас-ности, материальных и других потерь, которые могут наступить в результате претворения в жизнь выбранного решения.
2) риск понимается как «образ действий в неясной неопределенной об-становке» или как «ситуативная характеристика деятельности ее исхода и воз-можных неблагоприятных последствий в случаях неуспеха». Риск либо воз-можность потерь, либо «действие на удачу».
3) Френком Найтом определяет риск как возможности положительного (шанс) и отрицательного (ущерб, убыток) отклонения в процессе деятельности от ожидаемых значений.
Таким образом, четко заметна тесная связь риска с вероятностью и неоп-ределенностью.
Термин «вероятность» является фундаментальным для теории вероятно-стей и позволяет количественно сравнивать события по степени их возможности. Вероятность это возможность получения определенного результата. Оно связа-но с опытным, практическим понятием частоты события. В качестве единицы измерения принимают вероятность достоверного события.
Ф. Найтом было предложено использовать понятия «объективной» и «субъективной» вероятности для обозначения риска и неопределенности.
При выборе решений в условиях риска часто используется какой-то опре-деленный стереотип, который дает возможность в определенных типовых ситуа-циях действовать оперативно и наиболее оптимальным образом. При отсутствии типовых ситуаций менеджер переходит от стереотипных решений к поискам оп-тимальных, приемлемых для себя рисковых решений.
Эффективность принятия решения во многом зависит от быстроты реак-ции на изменения условий рынка, экономической ситуации, финансового со-стояния коммерческой организации. Поэтому менеджер должен базироваться на знании стандартных приемов управления риском, на умении быстро и правильно оценивать конкретную экономическую ситуацию, на способности быстро найти хороший, если не единственный выход из этой ситуации.
Таким образом, зная методы, приемы, способы решения тех или иных хо-зяйственных задач, можно добиться ощутимого успеха в конкретной ситуации, сделав ее для себя более или менее определенной.
Особую роль в решении рисковых задач играют интуиция менеджера и инсайт. Интуиция представляет собой способность непосредственно, внезапно, без логического продумывания находить правильное решение проблемы. Интуи-ция является непременным компонентом творческого процесса.
Инсайт это осознание решения некоторой проблемы. Субъективно ин-сайт переживают как неожиданное озарение, постижение. В момент самого ин-сайта решение осознается очень ясно, однако ясность часто носит кратковремен-ный характер и нуждается в сознательной фиксации решения .
Неопределенность предполагает наличие факторов, при которых резуль-таты действий не являются детерминированными, а степень возможного влияния этих факторов на результаты неизвестна.
Факторы неопределенности можно разделить на:
внешние, непосредственно не связанные с деятельностью предприятия (законодательство, реакция рынка на выпускаемую продукцию, действия конку-рентов и т.д.);
внутренние, связанные с основной и вспомогательной деятельностью предприятия (компетентность персонала фирмы, ошибочность определения ха-рактеристик инвестиционного проекта, кредитного портфеля и т.д.).
Природа неопределенности может быть классифицирована очень широ-ко. Однако, в чистом виде неопределенности встречаются редко чаще можно встретить их смешанные варианты.

СОДЕРЖАНИЕ 2
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Риски в банковской деятельности 4
1.1 Понятие риска 4
1.2 Особенности банковских рисков 8
2. Система управление рисками в банковском менеджменте 10
2.1 Классификации рисков 10
2.2 Принципы управления рисками 13
2.3 Система оптимизации рисков 18
3. Управление отдельными рисками в банковской деятельности 20
3.1 Валютный риск 20
3.2 Кредитный риск 22
3.3 Процентный риск 24
3.4 Риск ликвидности 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
ЛИТЕРАТУРА 29

Научная и учебная литература
1. Балдин К. В. Риск-менеджмент: учеб. пособие по специальности «Ме-неджмент организаций». М.: Эксмо: Eksmo education, 2006
2. Барбаумов В. Е. и др. Энциклопедия финансового риск-менеджмента/ под ред. А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. - 2-е изд., перераб. и доп. М.: Аль-пина Бизнес Букс , 2006
3. Гончаренко Л. П. Филин С. А. Риск-менеджмент: учеб. Пособие/ Под ред. Е. А. Олейникова; Рос. экон. акад. им. Г. В. Плеханова. М.: КноРус , 2006
4. Морозов К. В. Управление валютными рисками в банках. М.: [б. и.] , 2005
5. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками / Под. ред. Л.Н. Красавина. М.: Финансы и статистика, 2005
6. Русанов Ю. Ю. Теория и практика банковского риск-менеджмента. М.: Моск. банк. ин-т , 2004
7. Скобелева И. П., Мищенко В. В. Риски коммерческого банка: оценка; сис-тема оптимального управления; риск, доходность, стратегия банка. СПб.: СПбГУВК, 2006
8. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: Учебное пособие для вузов по дисц. «Риск-менеджмент», «Управление рисками» / Фомичев А.Н.. М.: Дашков и К, 2004
9. Челноков В.А. Банки и банковские операции: букварь кредитования, тех-нологии банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство: учеб-ник. М.: Высшая школа., 2004
10. Экономическая теория: Вводный курс. Учеб. пособие. Мн.: БГЭУ, 2005



Статьи
11. Антропов Д.Л. Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком // Деньги и кредит. - 2005. - N 1. - С.33-37
12. Бычков В.П. Сомнительные операции банков и их классификация / Бычков В.П., Путиловский В.А. // Актуал. пробл. совр. науки. - 2006. - N 5. - С.31-34
13. Варечкина А. Риск-менеджмент в системе управления / А.Варечкина, С.Таран // Общество и экономика. - 2007. - N 1. - С.139-152
14. Демин В.Ф. Риски и универсальные нормы безопасности // Энергия: эко-номика, техника, эколоия. - 2005. - N 10. - С.35-39
15. Козлов А.А. О типичных банковских рисках // Деньги и кредит. - 2005. - N 4. - С.65-66
16. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит. - 2004. - N 6. - С.43-50
17. Морозов А.Ю. Оптимальное управление активами банка. Проблемы опти-мальности // Актуал. пробл. совр. науки. - 2004. - N 1. - С.76-83
18. Проблемы управления рисками // Деньги и кредит. - 2004. - N 4. - С.56-62
19. Черных С. Управление банковскими рисками // Вопросы экономики. - 2004. - N 8. - С.120-127

Ресурсы интернет
20. http://www.consultant.ru/ Законодательство РФ
21. http://www.cbr.ru/ Центральный банк Российской федерации