Прогнозирование поступления и расходования денежных средств. Практическая часть.

2.Практическая часть На основании ниже приведенных данных Вам следует определить суммы поступления денег и расходование в январе, феврале и марте, а также рассчитать чистый денежный поток помесячно и за квартал в целом Планируемые объемы отгрузки товаров покупателям и планируемые объемы закупок товаров у поставщиков по месяцам за 1 квартал Таблица 1 Период времени Планируемые объемы отгрузки товаров покупателям, т.р. Планируемые объемы закупки товаров у поставщика, т.р. ООО "Зенит" ОАО "Спутник" Январь 130 80 20 Февраль 80 30 40 Март 100 50 40 По условиям договора расчет за отгруженную продукцию производится следующим образом: 55% дебиторской задолженности покупатель погашает сразу, а оставшиеся 45% дебиторской задолженности – в следующем месяце. По условиям договора расчет за полученную продукцию от ООО «Зенит» производится следующим образом: 40% кредиторской задолженности предприятие погашает сразу, а оставшиеся 60% кредиторской задолженности – в следующем месяце.

Введение 3 1. Прогнозирование поступления и расходования денежных средств 4 2. Практическая часть 15 Заключение 18 Литература 19

1. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2002. - 775с.3, 2. Бла¬нк И.А. Основы финансового менеджмента/И.А. Бл¬анк. - К.: Ника - Центр: Эльга, 2000. - . - (Библиотека финан¬сового менеджера: Вып. 3) Т. 2. -2000. - 380с. 3. Кова¬лев, В. В.Практикум по финансо¬вому менеджменту: Конспект лекций с задачами/ В.В. Ко¬валев. - М.: Финансы и стати¬стика, 2000. - 387с. 4. Кост¬ырко Р.А. Финансовый анализ: Уче¬бное пособие. – Х.: Фактор, 2007. – 784 с. 5. Ле¬онтьев В.Е., Бочаров В.В., Радковская Н.П. Ф¬инансовый менеджмент: Учебник – М.: «ООО «Из¬дательство Элит» , 2005. – 560 с. 6. Сав¬ицкая Г.В. Анализ хозяйств¬енной деятельности: Учебное пособие. – 4-е изд¬. испр. И доп. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 288 с. 7. Сави¬цкая Г.В. Экономиче¬ский анализ: Учебник /Г.В. Сави¬цкая. – 12-е изд., испр. И доп. – М.: Новое знание, 2006.- 679с. – (Экон¬омическое образование). 8. Финанс¬овый менеджмент: учеб. для студ. ву¬зов, обуч. по спец. "Менеджмент"/ Ред. А. М. Ков¬алева. - М.: ИНФРА - М. 2004. - 563с. 9. Фина¬нсовый менеджмент: Практи¬кум: Учеб. пособие для студ. вузов, обуч. по эко¬ном, спец./Л. А. Бурмист¬рова, Е. 10. Ветрова, О. А. Жеволюкова, А. Н. Жилки¬на; Ред. Н. Ф. Самсо¬нов. - М.: ЮНИТИ, 2001 - 356с. 10. Фина¬нсовый менеджмент / Под ред. Г. Б. П¬оляка. — М.: Финан¬сы; ЮНИТИ, 2004. - 256с. 11. Ш¬уляк, П. Н. Финансы: учеб. пос¬обие (с применение структурно-логических схе¬м)/ П. Н. Шуляк, Н. П. Белотелова. - М.: Даш¬ков и К0, 2002. -750с. 12. М¬одеров С.В. Анализ отчета о движ¬ении денег при вынесении суждения о работе ко¬мпании // Международный бухгалт¬ерский учет. 2010. N 2. С. 15 - 19. 13. Ольшанни¬кова Н.И. Анализ данных отчета о дви¬жении денежных средств для оценки заемщ¬ика // Банковское кредитов¬ание. 2010. N 1. С. 55 - 69.