Процессы кредитования: тенденции и закономерности..

ВВЕДЕНИЕ

Ранее в нашей стране преобладала государственная форма собственности, которая предполагала в основном централизованное бюджетное целевое финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово - кредитных вопросов.
С развитием в 90-х годах в нашей стране рыночных отношений и переходом к рыночной экономике (которую к настоящему времени условно признала большая часть стран мира), появились предприятия различных форм собственности (как частной, так и государственной) в связи с этим особое значение приобрела проблема образования четкого правового регулирования финансово - кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды, но кредитному договору.
В современное время, а точнее в 2000 - 2008 годах привлечение кредита для развивающихся предприятий стало, чуть ли не единственным способом устоять на рынке и удержать свои позиции под натиском импорта, который стремительно захватывает Российский ранок. Легкая и тяжелая промышленность находится в упадке и для ее подъема требуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятий и отраслей в целом. Усугубляется ситуация и мировым финансовым кризисом. Все это обосновывает актуальность выбранной темы дипломной работы: «Процессы кредитования: тенденции и закономерности».
Цель исследования определение тенденций и закономерностей процессов кредитования в современных условиях.
Предмет исследования тенденции и закономерности кредитных процессов.
Объект исследования процессы кредитования в современных условиях.
Задачи исследования:
1. Изучить научную литературу и периодические издания по рассматриваемой теме.
2. Рассмотреть механизмы функционирования кредитной системы, ценовую и неценовую конкуренцию, а также государственное регулирование кредитных процессов в России.
3. Проанализировать процессы кредитования в условиях кризиса.
4. Провести анализ тенденций и закономерностей процессов кредитования в Сбербанке России.
5. Разработать ряд рекомендаций.



1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ АСПЕКТ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Механизм функционирования кредитной системы

Современная кредитная система это совокупность раз¬личных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.
Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит есть движение ссудного капитала, т.е. денеж¬ного капитала, который отдается в ссуду на условиях возврат¬ности за определенный процент [10, 45].
Кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;
- перераспределение денежного капитала;
- экономию издержек;
- ускорение концентрации и централизации капитала;
- регулирование экономики.
На рынке реализуются две основные формы кредита: ком¬мерческий и банковский. Они отличаются друг от друга соста¬вом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процен¬та и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функциони¬рующим предприятием другому в виде продажи товаров с от¬срочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объек¬том коммерческого кредита выступает товарный капитал, кото¬рый обслуживает кругооборот промышленного капитала, дви¬жение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссуд¬ный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита ускорить процесс реализации товаров и за¬ключенной в них прибыли. Процент по коммерческому креди¬ту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита огра¬ничиваются величиной резервных капиталов, которыми распо¬лагают промышленные и торговые компании [15, 44].
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), на¬селению, государству, иностранным клиентам в виде денеж¬ных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого вексе¬ля банковским делает этот кредит более эластичным, расширя¬ет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном оп¬ределяется состоянием долгов в различных секторах экономи¬ки. Однако он также подвержен циклическим колебаниям эко¬номики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов.
По мере развития и расширения кредитной системы увели¬чиваются темпы роста банковского кредита.
В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.
Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населени¬ем товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строи¬тельство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного кредита в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зави¬симости от экономической конъюнктуры от 15 до 30 и более [20, 22].
Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кре-дитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денеж¬ные средства у банков и других кредитно-финансовых ин¬ститутов на рынке капиталов для финансирования бюджет¬ного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государ¬ственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, гае слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняль¬ные конторы, некоторые банки. Особенность этого кредита чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).
Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных от¬ношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность ункциони¬рующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с дви¬жением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочис¬ленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.
Современная кредитная система капиталистических стран в послевоенные годы претерпела серьезные структур¬ные изменения: снизилась роль банков и возросло влияние других кредитно-финансовых институтов (страховых компа¬ний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это выразилось как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых ин¬ститутов. Такие эволюционные процессы коснулись и мно¬гих развивающихся стран [12, 34].
Важными процессами в современной кредитной системе капиталистических стран явились:
- концентрация и централизация банковского капитала;
- дальнейшее усиление конкуренции между различными типами (видами) кредитно-финансовых институтов;
- продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми, транс¬портными корпорациями и компаниями;
- интернационализация деятельности кредитно-финансо¬вых институтов и создание международных банковских объеди¬нений и групп.

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ АСПЕКТ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ 5
1.1 Механизм функционирования кредитной системы 5
1.2 Ценовая и неценовая конкуренция 12
1.3 Государственное регулирование 16
2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССОВ КРЕДИТОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ КРИЗИСА 22
2.1 Финансовый кризис в России 22
2.2 Анализ процессов кредитования малого и среднего бизнеса в России 27
2.3 Ипотечный кризис в США, как пример и урок для России 58
3. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ И ЗАКОНОМЕРНОСТЕЙ В ПРОЦЕССАХ КРЕДИТОВАНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ 73
3.1 Общая характеристика банка 73
3.2 Анализ деятельности банка 73
3.3 Разработка кредитной политики банка в условиях кризиса 81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 85
ЛИТЕРАТУРА 87
ПРИЛОЖЕНИЯ 89

ЛИТЕРАТУРА
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в РСФР» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня 2003 г.);
2. ФЗ от 10.07.02 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменением и дополнением от 10.01.2003 г.);
3. ФЗ от 24.12.02 №179-ФЗ «О внесении в некоторые акты законодательства РФ изменений и дополнений, направленных на развитие системы ипотечного жилищного кредитования (заимствования)»;
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 21.07.96.
5. О федеральном бюджете на 2001 г.: Федеральный закон от 27.12.00.
6. О центральном банке РФ: Федеральный закон от 21.04.96.
7. Налоговый кодекс РФ: Федеральный закон №117 от 5.08.00.
8. Бюджетный кодекс РФ: Федеральный закон РФ № 145 от 31.07.98.
9. Единая бюджетная классификация РФ: Приказ МФ РФ от 7.01.00.
10. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. - Москва, 2007;
11. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. М.: Финансы; ЮНИТИ, 2007.
12. Балабанов И.Т. Финансы граждан. М.: Финансы и статистика, 2005.
13. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе/Российский экономический журнал. - 2003. - №12;
14. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2004;
15. Деньги. Кредит. Банки/ Под.ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2007.
16. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финасы, ЮНИТИ, 2007;
17. Ежемесячные журналы «Финансы», «Финансы и кредит», «Деньги и кредит».
18. Журнал «Главбух», №20, октябрь 2008 (Разъяснения независимых аудиторов - по поводу оптимизации налогообложения при помощи привлечения овердрафтного кредита);
19. Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика/Финансы. - 2007;
20. Справочно-правовая система «Гарант-Столица»;
21. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. пособие для вузов: М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2006.
22. Финансы и кредит/ Под.ред. А.Я.Казака. Екатеринбург: Торговый дом «Ява», 2007.
23. Финансы. Денежное обращение. Кредит/ Под ред. А.А. Дробозиной, Л. П. Голубевой. М.: Финансы; ЮНИТИ, 2007.
24. Финансы. Денежное обращение. Кредит/ Под.ред. В.К.Сенчаговой. М.: «Проспект», 2008.
25. Финансы/ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской, Б.М. Сабанти. М.: Перспектива; «Юрайт», 2007.
26. «Финансовая газета», №30, июль 2008 (Статья - «Развитие ипотечного кредитования в России»);
27. «Финансовая газета», №43, октябрь 2008 (Статья - «Подсчитываем потери банков после дефолта!?»).
28. Шулях П.Н., Белотелова Н.П. Финансы: Учеб. пособие. М.: Дашков и Ко., 2005.
29. Ямпольский М. М. Об особенностях и проблемах денежно - кредитной политики/Деньги и кредит. - 2007. - №7;