Развитие платежных систем в современных коммерческих банках на примере ЗАО банк .

ВВЕДЕНИЕ Одновременно с изобретением денег как абстрактного представления ценности, сформировались и различные платежные системы. Однако, с течением времени число способов абстрактного представления ценности росло, и каждый виток развития экономики привносил в эту область новые элементы, обеспечивая тем самым развитие и систем проведения платежей. Начав с бартера, общество прошло через введение банкнот, платежных поручений, чеков, а в последнее время еще и кредитных карт, и, наконец, вступило в эпоху электронных платежных систем. Стремительное развитие электронной коммерции привело к разработке множества самых различных электронных платежных систем, функциональные возможности которых постоянно расширяются и усложняются. Специалисты предсказывают, что до стабилизации рынка и установления на нем очевидных лидеров, тенденция роста числа предложений сохранится. Присутствующие сегодня на рынке электронные платежные системы можно разделить на ряд категорий - как по поставщикам, так и согласно особенностям реализации. Каждая категория имеет своих лидеров и аутсайдеров, но пока ясно, что компаний, доминирующих на всем рынке в целом, еще нет, а наличные деньги, чеки и реальные кредитные карты широко используются параллельно своим электронным аналогам. Банки же традиционно осторожны к экспериментам с различными новыми решениями. Тем не менее, ожидается, что финансовые институты сыграют решающую роль в признании этих решений рынком электронных платежных систем. Актуальными пока остаются проблемы безопасности в электронных системах, традиционно являющиеся одним из ключевых вопросов финансового бизнеса. Кроме того, для всех этих предложений пока не разработана жесткая система стандартов, которые так же повлияли бы на развитие и принятие электронных платежных систем. Пока организационная часть данной отрасли находится в стадии становления, и ее участки еще нуждаются в серьезной защите. Для изучения характера использования платёжных систем в банковской сфере потребовалось изучить ряд работ таких авторов как: Лаврушина О.А, Маркова О.М., Антонов Н.Г, Бухвальд, Долан Э.Дж., Кэмпбэлл К.Д. Изучение работ отечественных и зарубежных экономистов позволило более четко определить цели и задачи работы. Целью дипломной работы является эффективности использования платёжных систем на примере ЗАО «Русский Стандарт». В соответствии с поставленной целью в работе выполняются следующие задачи: 1. Рассмотрение сущности и функций платёжных систем. 2. Оценка состояния российского рынка платёжных систем. 3. Анализ деятельности ЗАО «Русский Стандарт», связанной с использованием платёжных систем. 4. Разработка рекомендаций по повышению эффективности испоьзования платёжных систем в банке. Предметом изучения и исследования является инструмент финансовой деятельности – платёжные системы Объект исследования – ЗАО «Русский Стандарт». Информационной базой исследования является учебная и методическая литература, статистические данные, а также финансовая отчётность банка, Выводы и предложения, полученные в работе могут использоваться как в учебных целях, так и в работе коммерческого банка. 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЁЖНЫХ СИСТЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1.1 Сущность и принципы организации платёжных систем В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности. Перестройка платежной системы потребовала изменений принципов организации безналичных расчетов, использование новых форм и способов осуществления платежей. Платежная система представляет собой комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, необходимых для проведения денежных расчетов между субъектами расчетных отношений, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг. Задача создания новой платежной системы, адекватной развитому рынку, является многоплановой, сложной и ее реализация потребует длительного времени . Любое предприятие совершает денежные расчеты, с одной стороны, как покупатель, с другой, - как продавец. Предприятие осуществляет также денежные расчеты с рабочими, служащими, рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей осуществляемых предприятием составляет платежный оборот. Значительная его часть осуществляется безналичным способом, т.е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.

Содержание ВВЕДЕНИЕ 3 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЁЖНЫХ СИСТЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 5 1.1 Сущность и принципы организации платёжных систем 5 1.2 Основные существующие платёжные системы 19 1.3. Состояние экономики России и проблемы эффективности деятельности российских банков 22 2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В БАНКЕ ЗАО «РУССКИЙ СТАНДАРТ» 47 2.1 Общая характеристика деятельности ЗАО «Русский стандарт» 47 2.2. Анализ финансового состояния ЗАО «Русский стандарт» 48 2.3. Анализ используемых платёжных систем в банке 60 3. МЕРЫ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАО «РУССКИЙ СТАНДАРТ» 67 3.1. Выявление недостатков и рекомендации по совершенствованию платёжных систем в банке 67 3.2. Внедрение интегрированной общекорпоративной системы управления рисками. Определение перспектив ее развития 69 3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий 73 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 81 Приложение 1 84 Приложение 2 85 Приложение 3 87

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Федеральный закон от 02.12.01г. № 35-1 9 (ред. от 02.11.2007) «О банках и банковской деятельности». 2. «Diners Club» - старейшая платежная система в конце 20 века // Платежи, Системы, Карточки. - № 3, 2007. 3. Анализ экономической деятельности клиентов банка: учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Инфра- М, 2008.-245 с. 4. Ананьев, Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2009. - № 3. - С. 3 - 9. 5. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.-140 с. 6. Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. С. Львов и др.; Под ред. М. Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2008.-322 с. 7. Банки и банковские операции: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2007. 8. Банковская система России. Настольная книга банкира.- М.: Дека, 2008.–200 с. 9. Банковский сектор России: от стабилизации к эффективности / под ред. проф. Н.А. Савинской, проф. Г.Н. Белоглазовой. - СПб.: Издательство СПбГУЭиФ, 2003. 10. Банковское дело / Под ред. Бабичевой Ю. А.. – М.: Экономика, 2008.-340 с. 11. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2002. 12. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Банки и биржевой научно-консультационный центр, 2008.-245 с. 13. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. 14. Банковское дело /Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кровинецкой. - М.: Финансы и статистика, 2008.-232 с. 15. Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001. 16. Банковское дело: учебник / под ред. проф. Коробовой Г.Г. - М.: Юристъ, 2002. 17. Белоглазова Г.Н., Бовкун Н.В., Бовкун В.И. Правовые и экономические основы банковской деятельности: учебное пособие. - СПб: «Партнер ВЭД», 2001. 18. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. — М.: ЮНИТИ, 2008.- 220 с. 19. Букша К., Парамонов А. Требуется удочка // Эксперт Северо-Запад. - №24 (85), 2009. 20. Вавилов А.В., Ильин И.И. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. - М.: Европеум-пресс, 2006. 21. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики. - М.: Финансы и статистика, 2007. 22. Демидович Ю. Эффективность карточного бизнеса // Банки и технологии. - №2, 2009. 23. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. - М.: Финансы и статистика, 2002. 24. Компьютеризация банковской деятельности / Титоренко Г.А., Суворова В.И., Возгилевич И.Ф., Акимов В.И. и др.; под ред. Титоренко Г.А. - М.: Финстатинформ, 2007. 25. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б. Банковский портфель. - М.: Соминтэк, 2005. 26. Макаревич Л.А. Система управления банковскими рисками // Банковское обозрение. – 2009. -№4. – с. 4-5. 27. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: учебное пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. 28. Немчинов В. К. Учет и операционная техника в банках: Учеб. пособие для вузов. – М.: Банки и биржи , ЮНИТИ,2008. – 312 с. 29. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. 2-е изд. / под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. - М.: Русская Деловая Литература, 2001. 30. Основы банковского менеджмента. / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Инфра-М, 2008. – 140 с. 31. Платить через Internet стало удобнее // Информационный бюллетень компании «STB Card». - №7, 2009. 32. Поморина М. В. Внутренний анализ финансового состояния банка // Банковское дело. –2008 . - №5, с. 18-25. 33. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ, 2001. 34. Тавасиев А.М. Управление банковским сектором России в условиях кризиса / Мехряков, В.Д. // Банк. дело. - 2009. - №№ 4 - 5 35. Тимчук А.В. Управление рисками // Банковское дело. – 2009. -№4. – с. 7-8 36. Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003. 37. Улюкаев Л. Российский банковский сектор в условиях нестабильности на мировом финансовом рынке: проблемы и перспективы / Данилова, Е. // Вопр. экономики. - 2008. - № 3. - С. 4 - 19. 38. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2003. 39. Хандруев А.А. Банковская система России 2009: стратегии выхода из кризиса. М.: консалтинговая группа «БФИ», 2009, с. 21 40. http://www.rs.ru/ - сайт ЗАО «Банк Русский Стандарт» 41. http://www.cbr.ru/ - Официальный сайт ЦБ РФ 42. http://www.minfin.ru/ - официальный сайт Министерства финансов РФ