Совершенствование управления кредитных рисков в коммерческом банке ОАО .

Введение Актуальность. Банковский сектор, являясь частью финансовой системы, деятельность которой связана с рыночными условиями хозяйствования, неизбежно подвергается риску. Располагая информацией о возможном риске банковского сектора, органы власти могут разработать предупредительные мероприятия, направленные на создание конкурентной банковской системы, способной к эффективному распределению кредитных ресурсов и обладающей высоким запасом финансовой устойчивости, который исключал бы возможность системного банковского кризиса. В целях устойчивого развития банковского сектора государство должно способствовать формированию инфраструктуры регулирования и надзора за деятельностью банков. Участие государства осуществляется посредством реализации специальной Программы развития финансовых учреждений (ПРФУ). ПРФУ - это специализированная государственная программа, направленная на обеспечение структурного реформирования банковского сектора и возрастание количественных характеристик сектора независимых рыночных банков. В рамках ПРФУ формируется инфраструктура фондов развития, находящаяся под управлением органов государственной власти, задачей которых является адресное выделение ресурсов для финансирования программ экономического развития. Поэтому для государства важно оценить степень риска банковского сектора и определить его величину. Цель дипломной работы – управление кредитных рисков на примере ОАО «Бинбанк». В соответствии с целью работы, задачами стали: ¬¬- определение кредитного риска, - изучение методов и этапов управления кредитными рисками, - исследование зарубежного опыта управления кредитными рисками, - характеристика деятельности ОАО «Бинбанк», - практика предоставления кредитов, - оценка эффективности кредитных операций, - выявление проблем управления кредитными рисками, - предложения по управлению кредитными рисками, - оценка эффективности предложений по управлению кредитными рисками. Объектом данной работы является коммерческий банк «Бинбанк». Предметом исследования стало управление кредитными рисками банка. Методологической и методической базой исследования при написании работы послужили труды отечественных и зарубежных авторов, работающих в области управления кредитными рисками банка. 1. Теоретический аспект управления кредитными рисками 1.1 Кредитный риск в системе банковских рисков Риски банковской деятельности - возможность утери ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка. К подразделениям, ответственным за оценку уровня принимаемых рисков, относятся: совет директоров, правление банка, служба внутреннего контроля, кредитный комитет, малый кредитный комитет, сектор координации работы кредитных подразделений филиальной сети банка, финансовый комитет, планово-экономическое управление. Органами управления банка для принятия управленческих решений в оперативном режиме используются: - отчетность, позволяющая оценить текущее состояние банка, а также принимаемые риски, представляемая ответственными подразделениями банка на постоянной (ежедневной) основе, в том числе расчет обязательных нормативов Н-2, Н-3, Н-5; - информация по итогам предыдущего операционного дня, включающая в себя объемы покупки и продажи иностранной валюты, форексные и биржевые сделки, межбанковские кредиты, обменные пункты, ГКО, ОФЗ, брокерское обслуживание; - сводка за предыдущий день о состоянии доходов и расходов; - административно-хозяйственные расходы по статьям; - реестр счетов; - ведомость задолженности по кредитам; - кредитный портфель банка в разрезе структурных подразделений, кредитных экспертов, по сумме кредитов, количеству кредитов, размеру резерва, сумме просроченной задолженности; - ежедневный бухгалтерский баланс;

Содержание
Введение 3
1. Теоретический аспект управления кредитными рисками 5
1.1 Кредитный риск в системе банковских рисков 5
1.2 Методы и этапы управления кредитными рисками 11
1.3 Зарубежный опыт управления кредитными рисками 24
2. Анализ управления кредитными рисками на примере ОАО «Бинбанк» 34
2.1 Экономическая характеристика деятельности ОАО «Бинбанк» 34
2.2. Практика предоставления кредитов 48
2.3. Оценка эффективности кредитных операций 59
3. Проблемы определения кредитных рисков и меры по их преодолению 67
3.1 Выявление проблем управления кредитными рисками 67
3.2. Предложения по управлению кредитными рисками 72
3.3. Оценка эффективности предложений по управлению кредитными рисками 79
Заключение 86
Список использованной литературы 89
Приложения 94

Список использованной литературы

1. О Центральном Банке Российской Федерации: ФЗ РФ от 10 июля 2002 года №86-ФЗ. (Ред. От 26.04.2007 г.).
2. О банках и банковской деятельности: ФЗ РФ от 02.12.1990 г. №395-1(Ред. От 17.05.2007 г.).
3. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П. (Ред. От 27.07.2001 г.).
4. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П). (Ред. От 12.12.2006 г.).
5. Об обязательных нормативах банков. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 г. № 110-И. (Ред. От 14.06.2007 г.).
6. О типичных банковских рисках: Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т.
7. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Бинбанка и его филиалами № 285-3-р от 28.05.2005.
8. Правила кредитования физических лиц Бинбанком и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2003 г.
9. "Временная методика определения краткосрочной и долгосрочной категории кредитного риска клиента и установление лимитов риска" - Методика Бинбанка от 09.11.2002 № 838-р.
10. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. - СПб; Питер. 2003. 547 с.
11. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, и влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег // Финансы и кредит. 2006. № 6. С. 12-24.
12. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках. - СПб: Питер, 2007. - 304 с.
13. Банки: учебное пособие для ВУЗов / под ред. проф. К.Д. Ульяновой. Р-н-Д.: Издательство Ростовского госуниверситета, 2008. 512 с.
14. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2006. 649 с.
15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2007. 559 с.
16. Банковское дело: учебное пособие / под ред. проф. В.И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004. 618 с.
17. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Бизнес, 2004. 704 с.
18. Банковское дело: управление и технологии.- М.: ЮНИТИ, 2001.
19. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. с. 369-370.
20. Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. О.М.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2006. с. 133.
21. Банкам нужна отмашка, чтобы начать кредитование // Коммерсантъ. 2007. -30 марта.- №54.
22. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - СПб: «Питер», 2004. - 384 с.
23. Березина М.П. О необходимости дальнейшего реформирования расчетов в России // Финансы. 2008. № 7. С. 13-16.
24. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М.: "Приор", 2008. с.52
25. Букато В.И. и др. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. 378 с.
26. Воронин В. П., Федосова С. П. Деньги, кредит, банки. - М.: Юрайт-Издат, 2003. - 269 с.
27. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. 2006. - № 17. С. 30-44.
28. Горбачев А.С. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА ЗАЕМЩИКА // Банковское кредитование. 2009. - № 1. С. 23.
29. Деньги. Кредит. Банки. учебник. / под ред. О.И. Лаврушиной. 2-е издание переработанное и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. с. 464 с.
30. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф. Жукова, Л.М . Максимова, А.В. Печникова и др. М.: ЮНИТИ, 2004. 622 с.
31. Долан Дж., Кэмпбелл К., Кэмпбелл К.. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика М.: Инфра-М, 2008. 399 с.
32. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Потенциал российских банков основной источник финансовых ресурсов для подъема реального сектора экономики. // Менеджмент в России и за рубежом. 2000. №5. с. 67.
33. Ерпылева Н.Ю., Банковское право России: современные проблемы. // Гражданин и право, №1, 2, 2003. с. 14-50
34. Жарковская Е. П. , Арендс И. О. Банковское дело. - М: Омега-Л, 2004. - 399 с.
35. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 10.
36. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 310 с.
37. Иванов А.Н. Банковские услуги: российский и зарубежный опыт. М.: Русская деловая литература, 2006. 326 с.
38. Камфер Ю.А. Банковские карты: международная практика и правовое регулирование в России // Экономика и жизнь. 2007. 14 марта. - С. 4.
39. Качаева М.И. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ // Банковское кредитование, 2008. - №9. С.10.
40. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2007. 615 с.
41. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова М.: 2005. - 369 с.
42. Ларионова И.Р. Кредитные риски. // Экономика и жизнь.-2006.-N 41.
43. Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: ИВЭСЭП, 2003. - 384 с.
44. Лубченко К.Д. Основные тенденции развития банковского законодательства // Деньги и кредит. 2007. - № 7. С. 3-8.
45. Масленченков Ю.С. Банковское дело: учебное пособие. М.: Юнити, 2003. 399 с.
46. Медведев Л.Д. Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики //Бизнес и банки, 2008. №2. с. 16-19.
47. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. - М.: Перспектива, 2002. 224 c.
48. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. 2007. - № 1. - с. 18-31.
49. Остапокович Е.Г. ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ КРЕДИТНОГО РИСКА //Регламентация банковских операций. Документы и комментарии, 2009. - N 1. С.12
50. Свечникова М.В. Деньги, кредит, банки: [Учеб. пособие].- М.: Эксмо, 2008.- 32 с.
51. Семенов К.Д. Анализ качества функционирования коммерческого банка // Банковское дело, 2008, №12. с. 17-19.
52. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит.- 2006.-N 12.
53. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы // еньги и кредит. - 2005. - №9. - с.36.
54. Страхов Р.Д. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка в современных экономических условиях. // Финансовый бизнес, 2008. - №11. с. 19-20.
55. Сухов А.В. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В РОССИИ И ЕВРОПЕ: СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ // "Управление в кредитной организации", 2008. - N 6. С.17.
56. Тавасиева А.М. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие. М.: ЮНИТИ, 2008. 314 с.
57. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности: банковское дело. - М: Инфра-М, 2004. - 720 с.
58. Тихомиров Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит 2008. №9 39-46 с.
59. Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке // Финансы.-2008.-17c.
60. Официальный сайт ОАО «Бинбанк» www.binbank.ru