Теоретические основы управление рисками.

Многие современные специалисты, как правило, выделяют следующие основные виды финансовых банковских рисков:
- кредитный риск;
- риск ликвидноси банка;
- процентный риск;
- риск неплатежеспособности;
- валютный риск.
Также выделяют:
1. Рыночный риск - возможное неблагоприятное отклонение финансовых результатов банка от запланированных, вызванное изменениями рыночных котировок (рыночных цен).
2. Риск концентрации портфеля - класс рисков, связанных с повышенной зависимостью банка от отдельных контрагентов или групп связанных контрагентов, отдельных отраслей, регионов, продуктов или провайдеров услуг.
3. Операционный риск - это риск убытков, связанных с действиями человека (как преднамеренными, так и непреднамеренными), сбоями техники или внешними воздействиями.
4. Риск бизнес-события - класс рисков, с которыми сталкивается банк как экономический субъект. Эти риски не являются специфичными для банков, с ними сталкивается любой другой хозяйствующий субъект.
Дополнительно классифицируют систему банковских рисков по следующим признакам:
- по времени: свершившиеся, завершающие, формируемые, текущие, перспективные риски;
- по видам деятельности банков: кредитные, депозитные, расчетов и платежей, эмиссионные, инвестиционные, гарантийные, документарные, сберегательные, трастовые, консалтинговые риски;
- по инструментам и объектам: валютные риски и риски-шансы; риски и риски-шансы по операциям с ценными бумагами; ненадежные банковские риски; риски неадекватности расчетных и платежных инструментов, применяемых в различных банковских операциях; риски операций с драгоценными; риски имиджевых активов; риски безопасности и функциональности помещений и оборудования;
- по сферам концентрации факторов: риски внутренних и внешних факторов; универсальный комплекс и внешних и внутренних факторов;
- по сфере проявления рисков: риски банковских концентраций внутренние банковские риски; риски банковских инициаций, которые несут клиенты банков, их партнеры, инсайдеры и иные лица и структуры, непосредственно связанные с банками под влиянием факторов банковской деятельности;
- по информационному обеспечению: по месторасположению источников информации; по концентрации информационных потоков;
- по характеру учета операций: по балансовым и забалансовым операциям.
Для более эффективной организации и управления банковскими рисками можно выделить следующие классификационные признаки, которые представлены в Приложении 1.
В отличие от традиционных схем группировок, раздельного или частичного описания банковских рисков, в предложенной классификационной системе банковских рисков определены границы признаков рисков, по которым их модификации могут варьироваться в соответствии со спецификой конкретного банка, давая возможность применения на ее основе перекрестных классификационных критериев.
Рассмотрим более подробно основные виды банковских рисков.
Важнейшим видом кредита является кредитный риск.
Кредитный риск - риск, возникающий вследствие несвоевременного и/или неполного исполнения или неисполнения контрагентом своих обязательств перед Банком по возврату (поставке) денежных средств и/или других финансовых активов.
Кредитный риск - это риск возможных потерь, связанных с ухудшением кредитоспособности, вызванных невозможностью или нежеланием исполнять свои обязательства в соответствии с условиями соглашения. Для банка кредитная деятельность является основной в структуре активных операции, поэтому невыполнение кредитором своих обязательств ведет к финансовым потерям и, в конечном счете, приводит к снижению достаточности капитала и ликвидности.
Прибыльность коммерческого банка находится в непосредственной зависимости от этого вида риска, поскольку на стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывают влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов, что отражается на собственном капитале банка.
Кредитный риск банка включает риск конкретного заемщика и риск портфеля.

Оглавление

Введение..2
1. Риски основные понятия 4
2. Классификация рисков в деятельности коммерческого банка11
3.Ликвидность банка.25
4. Управление кредитными рисками в коммерческом банке..31
5.Способы снижения кредитного риска. 39
6. Рекомендации42
Заключение
Список литературы
Приложения

Учебники, монографии, брошюры

5. Арлюкова И.О., Цветкова Е.В. Риски в экономической деятельности. М.: Знание, 2004. - 64 с.
6. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. / А. Е. Ахметов. М.: Бизнес и банки, 2002. с. 88
7. Базельский комитет по банковскому надзору: Основные принципы эффективного банковского надзора, Базель, сентябрь 1997 года
8. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. / Под ред. И. Т. Балабанова, М.: Финансы, 2006. 304 с.
9. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М: Финансы и статистика, 2002. - 192 с.
10. Балдин К. В. Риск-менеджмент. Учебное пособие. / К. В. Балдин. М.: Эксмо, 2006. 368 с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 582 с.
12. Бартон Л. Т. Риск-менеджмент. Практика ведущих компаний / Томас Л. Бартон, Уильям Г. Шенкир. М.: Вильямс, 2008. 208 с.
13. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. / А. П. Беляков. - М.: БДЦ-пресс, 2003. с. 261
14. Боровская М. А. Банковские услуги предприятиям. / М.А. Боровская. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - с. 156
15. Буянов В.П., Кирсанов П.А., Михайлов Л.М. Рискология. Управление рисками. М.: Экзамен, 2003. - 384 с.
16. Воронцовский А.А. Управление рисками. М.: Юнити-Дана, 2004. - 458 с.
17. Грюнинг Х., Братанович С. Б. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М.: Весь Мир, 2007. 304 с.
18. Евстафьев И. Тотальный риск-менеджмент / И. Евстафьев. М.: Эксмо, 2008. 208 с.