Управление портфелем реальных активов на примере банка .

ВВЕДЕНИЕ Управление активами и пассивами коммерческих банков является неотъемлемой частью банковской деятельности уже на протяжении нескольких десятков лет. К проблемам управления активами и пассивами в большей или меньшей степени относятся, например, достижение определенного уровня прибыли, минимизация или ограничение рисков (главным образом, процентного и ликвидности), ресурсное планирование и/или формирование определенной структуры баланса банков. Применение наиболее соответствующих конкретным условиям методов и инструментов управления активами и пассивами позволяет коммерческим банкам своевременно и эффективно решать различные задачи стратегического характера. С течением времени, в ответ на существенные изменения на финансовых рынках приоритетность задач в рамках реализации управления активами и пассивами коммерческих банков также менялась. Как следствие изменялись концепции управления активами и пассивами коммерческих банков, дополнялись новыми методами и инструментами. Как известно, реальные активы, то есть активы, скорректированные на величину инфляции, являются основным показателем деятельности банков, подобным объему производства для промышленности. Динамика реальных активов отражает состояние всей банковской системы страны. В условиях мирового финансового кризиса динамика и структура активов Российских банков претерпела изменения. Этим обусловлена актуальность данной темы. Объектом данного исследования является банковская система России, предметом – методы управления реальными активами банков. Целью работы является разработка путей совершенствования методов управления реальными активами на примере банка ОАО АКБ «Связь-Банк». Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:  рассмотреть теоретические основы управления реальными активами в банковской сфере,  провести анализ управления реальными активами в ОАО АКБ «Связь-Банк»,  разработать мероприятия по совершенствованию системы управления реальными активами в ОАО АКБ «Связь-Банк». Теоретическую базу работы составляют труды отечественных и зарубежных экономистов по рассматриваемой тематике, материалы периодической печати, ресурсы сети Интернет, отчетность банка ОАО АКБ «Связь-Банк». Методологическая база исследования включает в себя применение таких методов как: нормативный и позитивный анализ, графический метод, эмпирический метод, коэффициентный анализ.

Введение 5 1. Теоретические основы управления реальными активами 7 1.1. Банковские активы 7 1.2. Стратегия управления активами 17 1.2.1. Виды стратегий 17 1.2.2. Планирование 22 1.2.3. Управление рисками 24 1.3. Сбалансированное управление активами и пассивами в банке 26 2. Анализ управления активами банка на примере ОАО АКБ «Связь-Банк» 32 2.1. Краткая характеристика деятельности банка 32 2.2. Организационная структура ОАО АКБ «Связь-Банк» 33 2.3. Анализ финансово-экономических показателей ОАО АКБ «Связь-Банк» 39 2.3.1. Анализ полученной прибыли 39 2.3.2. Анализ выполнения экономических нормативов деятельности «Связь-Банк» ОАО 39 2.3.3. Анализ собственного капитала 41 2.4. Управление реальными активами банка 51 2.4.1. Управление активами 51 2.4.2. Управление рисками 56 2.5. Анализ обслуживания юридических 60 3. Пути совершенствования управления реальными активами банка 65 3.1. Совершенствование методики оценки кредитоспособности как фактор управляемости кредитными активами банка 65 3.2. Внедрение интегрированной общекорпоративной системы управления рисками. Определение перспектив ее развития 80 Заключение 96 Список литературы 101 Приложение 1 105 Приложение 2 106 Приложение 3 107 Приложение 4 108 Приложение 5 109 Приложение 6 110 Приложение 7 111

1. Конституция Российской Федерации. 2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011) "О банках и банковской деятельности" 3. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ. 4. Инструкция № 110-и «Об обязательных нормативах банков» от 16.1.2004 г. 5. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2010 года / Заявление Правительства РФ и Центрального банка РФ от 5 апреля 2005 г. // www.cbr.ru. 6. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер.с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р.Тагирбекова – М: Издательство "Весь Мир", 2007. – 304с. 7. Арсеньев Ю.Н. Применение экономико-математических методов и информационных технологий в управлении риском: Монография / Ю. Н. Арсеньев, Т. Ю. Давыдова; ВЗФЭИ. Тульский филиал. - М.-Тула: ВЗФЭИ: ТулГУ, 2010. - 387с. 8. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело / И.Т.Балабанов. - СПб.: Питер, 2008. - 304 с. 9. Банковские дело: учебник /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой – М.: Финансы и статистика, 2008. – 592 с. 10. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие для вузов / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2008. - 863с. 11. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.– 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 592 с. 12. Банковское дело: учебник. /Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008 – 672с. 13. Банковское право: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности 030501 "Юриспруденция" / [Е.О. Бондать и др.]; Под ред. И.Ш. Килясханова, Е.Ф. Жукова.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2008. – 335 с. 14. Вешкин, Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран / Ю.Г. Вешкин. – М. : Экономист, 2010. – 400 с. 15. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. / С.В.Галицкая - М.: Издательство «Экзамен», 2009. – 224 с. 16. Глушкова Н.Б. Банковское дело: учебное пособие. / Н.Б.Глушкова – М.: Альма-Матер, 2008. – 432 с. 17. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2010. – 620 с. 18. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов /под ред. засл. деят. РФ, д.э.н., проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010. – 460 с. 19. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК ВЕЛБИ, Изд-во Проспект, 2008. – 624 с. 20. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: КНОРУС, 2009. – 622 с. 21. Деньги. Кредит. Банки. Экспресс-курс: учебное пособие /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. – 320 с. 22. Довбий И.П. Кредитование инновационной деятельности в системе государственно-частного партнерства: Монография / И. П. Довбий; [ВЗФЭИ. Челябинский филиал]. - М.: ВЗФЭИ, 2010. - 160с. 23. Криворучко, С.В. Платежные системы / С.В. Криворучко. – М. : Маркет ДС, 2008. – 176 с. 24. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2008. -768с. 25. Лаврушин О.И., Банковские риски, М., КНОРУС, 2009г, - 231с. 26. Особенности современных финансовых отношений в Российской Федерации: Сборник студенческих работ / ВЗФЭИ; Под ред. Пилипенко О.И., Морозовой Е.А. - М.: ВЗФЭИ, 2005. - 283с. 27. Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка, Аудитор, 2006, №10, С. 47 28. Совершенствование методологии и организации бухгалтерского учета, экономического анализа и аудита в соответствии с МСФО и МСА: Материалы научно-практической конференции Всероссийского ОАОчного финансово-экономического института (12 декабря 2006г.) Секция бухгалтерского учета и анализа хозяйственной деятельности / ВЗФЭИ; Под ред. М.А.Вахрушиной. - М.: ВЗФЭИ, 2007. - 232с. 29. Управление маркетингом на предприятиях Тульского региона: Материалы межвузовской научно-практической конференции (Тула 26 января 2008г.) / ВЗФЭИ. Тульский филиал; Редкол.: Ю.В. Шлыков, В.А. Поляков. - Тула: ВЗФЭИ, 2008. - 159с. 30. Устенко А.А. Овладение теорией организации и трансакционных издержек - ключ к объяснению макроэкономических проблем: [Монография] / А. А. Устенко; ВЗФЭИ. Орловский филиал. - Орел: ВЗФЭИ, 2007. - 54с. Электронные источники: 31. Банк России http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=credit_statistics/survey_ci_10.htm&pid=dkfs&sid=MN_53371 32. Банковская система в I квартале 2009 г. Аналитический обзор (по состоянию на 01.04.2009). Центр стратегических исследований Банка Москвы, http://www.vedi.ru/bank_sys/bank3609_r.html 33. Информационный портал «Банки.ру». Банкиры «оттаивают», http://www.banki.ru/news/bankpress/?ID=1622773 34. Каурова Н.Н. Московский региональный центр АБ «Газпромбанк» (ОАО), заместитель директора, Советник РАЕН, доцент РЭА им. Г.В. Плеханова, к.э.н., http://www.reglament.net/bank/retail/2007_1_article.htm 35. Кризис глазами банков http://dengi63.ru/tech/160.html 36. Материалы агентства маркетинговых исследований StatBanker от 12.02.2010, 30.03.2010. 37. Обзор центра макроэкономических исследований Сбербанка России, декабрь 2009. 38. Перегибы кредитных линий http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=464217 39. Саполнов А. Кредит в услових кризиса http://www.klerk.ru/persona/?128024 40. Свистунова Н. Банки не смогут в одностороннем порядке повышать ставки по кредитам, 23.01.2009. http://www.credit.ru/publication/6323 41. Экономическое обозрение, 09.2007, 01,02,03.2011. 42. Модели и показатели управления активами и пассивами (Exploring Models and Measures in Asset Liability Management), 2009 год, http://www.misysbanking.com/Knowledge_Bank/Whitepapers/Asset_Liability_Management/index.html. 43. Годовой и бухгалтерский отдет ОАО АКБ «Связь-Банк».