Возвратность кредита.

Введение
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Хотя эта экономическая категория зародилась еще в рабовладельческом обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщиками, сейчас она получила наибольшее развитие, опираясь на ресурсы ссудного капитала.
Кредит выполняет важные функции в рыночной экономике. Во-первых, исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.
Во-вторых, кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий,доходы государства преврвщаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.
В-третьих, кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов(кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.
В-четвертых, кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм. Одни предприминатели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных условиях, получают возможность быстрого роста капитала,другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.
Современная кредитная система представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления к потребностям развития рыночной экономики. Кредитная система, если рассматривать ее с институциональной точки зрения, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитная система опосредствует весь механизм общественного воспроизводства и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.
Современная кредитная система в западных странах сформировалась под влиянием таких важнейших процессов, как концентрация и централизация банковского капитала,приведшая к возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений и усложнение функциональной структуры кредитной системы; слияние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала; интернационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп.

Анализ обеспечения возвратности кредита
Понятие обеспеченности возвратности кредита
Возвратность представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений. Экономическую основу возврата кредита составляет кругооборот фондов участников воспроизводственного процесса, а так же законы функционирования кредита. Как известно, в кредитной сделке участвуют кредитор и заемщик. Кредитор, предоставляя кредит, выступает организатором кредитного процесса, он выбирает такие условия кредитной сделки, которые создавали бы предпосылки для своевременного и полного возврата отданной взаймы денежной массы. Обратные движения указанных денег зависит от кредитоспособности заемщика, и от экономической конъюнктуры денежного рынка. Инфляционные процессы в экономике могут вызвать обесценивание суммы предоставляемой ссуды, а ухудшение финансового состояния заемщика - нарушение сроков возврата кредита. Поэтому международный опыт деятельности банков выработал механизм, включающий формы обеспеченности полноты и своевременности обратного движения ссуженных денег.
Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
Оформление форм обеспечения возврата представляет собой гарантию этого возврата. Источником погашения ссуд может быть выручка от реализации продукции, имущества, которыми располагает заемщик. Та или иная форма обеспечения возвратности кредита используется в зависимости от принадлежности заемщика определенной категории, в зависимости от степени риска по возврату кредита. Так, для первоклассных заемщиков, то есть предприятий с безукоризненным финансовым положением (солидной базой собственных средств и высокой рентабельностью) основной формой обеспечения возвратности целесообразно считать выручку от реализации, не прибегая к юридическому оформлению гарантий. При этом механизм возврата строится на доверии, кредитование проводится по обороту на основе контокоррента без проверки обеспеченности и с правом превышения планового размера кредита. Но это не исключает обязанности клиента предоставлять для проверки бухгалтерские книги.

Введение 3
Анализ обеспечения возвратности кредита 5
Понятие обеспеченности возвратности кредита 5
Особенности залогового права 6
Основные виды предоставляемых кредитов и обеспечение каждого из них 8
Методы возврата кредитов 13
Заключение 15
Список используемой литературы 17

1. Банковское дело. Ред. О.И.Лаврушина, М.1992 г.
2. Банковский портфель-1, -2. Сов.Ин.Тэк., МЭСИ 1994 г.
3. Банковское дело. Ред. В.И.Колесникова, Л.П.Корливецкой, М.1995 г.
4. Банковское дело. Справочное пособие Ю.А.Бабичева, М.1994 г.
5. В.М. Усоскин. Собременный коммерческий банк. 1994 г.
6. И.О. Панин. Коммерческие банки.
7. Ю.С. Балабанов. Банковское дело.
8. Б. Бухвальд. Техника банковского дела.
9. Андреюк О.А. Роль финансово-кредитного механизма в социально-экономическом ускорении развития народного хозяйства. Тезисы доклада. Рига. 1980
10. Долан Э.Д., Кемпбел К.Д. Деньги, банки и кредитная политика. М.1994
11. Р.Г. Ольхова, М.О. Сахарова, Н.Э. Соколинская. Банк и контроль. М.1991
12. Гражданское право. Том I, II, М.1993 г.
13. “Бизнес и банки”, № 13, 6, 7, 2/1995, 46/1991, 31, 50/1994
14. “Банки и кредит”, 1995 г.
15. “КоммерсантЪ”, № 8, № 2, 1995 г.
16. “Экономика и жизнь”, 1995 г.
17. “Деньги и кредит” № 3, 6/1991, 6/1992, 9-10,11-12/1994, 6/1995
18. “Эксперт” № 3,4/1995
19. “Бизнес Класс” № 5/1995