1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Главными звеньями кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, имеющие лицензию НБУ, которые одновременно выступают в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных средств.

Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение, аккумуляцию и перераспределение в те сферы производства и оборота, где возникает дефицит капитала.

1.1.КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Ссуды коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам и критериям. Наиболее распространена следующая классификация банковских ссуд по:
. назначению и характеру использования заемных средств;
. срокам использования;
. методам предоставления и способам погашения;
. характеру и способу уплаты процента;
. числу кредиторов.

Существуют такие банковские услуги, носящие кредитный характер.

По назначению и характеру использования заемных средств выделяют:
. ссуды торгово- промышленным предприятиям;
. ссуды под недвижимость;
. потребительские кредиты;
. сельскохозяйственные ссуды;
. контокорентный кредит;
. кредит под ценные бумаги;
. кредиты, связанные с вексельным обращением;
. межбанковские ссуды;
. ссуды небанковским финансовым учреждениям;
. ссуды органам власти.

По наличию и характеру обеспечения выделяют:

. обеспеченные (ломбардные) ссуды;

. необеспеченные (бланковые) кредиты.

Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования.

Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть: o залог имущества заемщика; o гарантия или поручительство; o переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков к третьему лицу; o путевые и товарные документы; o ценные бумаги; o полисы страхования жизни; o другие денежные требования заемщика к третьему лицу.

Необеспеченные (бланковые ) ссуды, называемые в банковской практике доверительными, предоставляются только под обязательство заемщика погасить ссуду. Эти кредиты сопряжены с большим риском для банка, поэтому требуют более тщательной проверки кредитоспособности заемщика и выдаются под более высокий процент.

По срокам использования (срочности) ссуды подразделяются на:

. срочные;

. бессрочные (до востребования);

. просроченные;

. отсроченные.

Срочные – это ссуды, которые предоставлены банком на срок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов: o краткосрочные – до 1 года; o среднесрочные – от 1 до 3 лет; o долгосрочные – свыше 3 лет.

К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком на неопределенный срок, - так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк и требует возврата, то кредит погашается по усмотрению заемщика.

Просроченными считаются ссуды, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитном договоре между банком и заемщиком, а заемные средства не возвращены последним. Такие ссуды учитываются на отдельном ссудном счете.

Отсроченные – это ссуды, по которым по просьбе заемщика банком принято решение о переносе на более позднее время срока возврата кредита.
Отсрочка погашения ссуды обычно дополнительным соглашением к основному кредитному договору и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.

По методам предоставления и способам погашения банковских кредитов выделяют:
. методы предоставления ссуд;
. способы их погашения.

По методам предоставления, различают ссуды, выдаваемые: o в разовом порядке; o в соответствии с открытой кредитной линией (лимитом кредитования, кредиты по необходимости); o гарантированные кредиты.

Разовые – это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента.