Предыдущая страница реферата | 6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16 | Следующая страница реферата

10. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”. N 395-1 от 2 декабря 1990 г.

11. Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке

России)”. N 151-ФЗ от 31 июля 1998 г.

Приложение 1

Приложение 2

Форма № 0401301. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ КЛИЕНТА УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ
__________________________________________________

Код формы документа по ОКУД 0401301

БИК учреждения Банка России ________________________
___________________________________________________

ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ

ЗА

ДПД

ОТВ. ИСП.
СЧЕТ № ____________________

ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК

|№ |ВО |БИK |KОРР. |СЧЕТ |СЧЕТ |ПР |ДЕБ|KРЕД|№ |
|ДОK| |БАНKА |СЧЕТ |ОТПРАВИТЕЛЯ|ПОЛУЧАТЕ|ЗО |ЕТ |ИТ |СТРОK|
| | |KОРР. | |/ПЛАТЕЛЬЩИK|ЛЯ | | | |И |
| | | | |А | | | | | |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |
|. |. | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| |ИТОГО ОБОРОТЫ | | | | | | | |

ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК

Выписка выдана за “___” ___________
____ г.

в порядке
_______________________________

Подпись работника банка
_______________

дата “___” ___________ ____ г.

Приложение 3

Особенности осуществления расчетных операций и их учета при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала)

1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) при перечислении средств на бумажных носителях через подразделение расчетной сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) суммы расчетных документов должны быть отражены на балансовом счете № 30223 “Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России” днем их списания с расчетного счета клиента. В документы дня помещается мемориальный ордер (ордера) с приложенными экземплярами документов клиентов.

2. Средства со счета № 30223 “Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка
России” списываются в корреспонденции с корреспондентским счетом № 30102
“Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России” на основании выписки, полученной из подразделения расчетной сети Банка России.

В документы дня днем проводки по корреспондентскому счету (субсчету) помещается мемориальный ордер (ордера) с приложением экземпляра сводного платежного поручения и описи.

3. При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных расчетных документов, а средства со счета № 30223 “Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России” относятся на счет № 47418 “Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств”.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: реферати, новейшие рефераты.





Предыдущая страница реферата | 6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16 | Следующая страница реферата