Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10

- Планируемые сроки обращения ценных бумаг до погашения, а также степень ликвидности всех приобретаемых ценных бумаг.

- Цели, которые банк желает достичь с помощью своего инвестиционного портфеля.

- Степень диверсификации инвестиционного портфеля, с помощью которого банк намерен снизить риск.

Проверяющие инстанции тщательно анализируют инвестиционный портфель банка с тем, чтобы в инвестиционной политике банка спекулятивные цели не вытеснили более важные инвестиционные задачи.

Заключение

Банковские инвестиции в ликвидные ценные бумаги играют ряд важных функций в вопросах внутрибанковского управления. Эти ценные бумаги обеспечивают дополнительный, отличный от кредитов, источник дохода, который особенно значим для руководства и акционеров банка, когда доходы по предоставленным ссудам снижаются. Вложения банка в ценные бумаги также представляют собой источник ликвидности для ограничения объема наличных резервов, а также заимствования на денежном рынке в случае возникновения необходимости в средствах при изъятии депозитов или для удовлетворения других насущных потребностей в финансах.

Наконец, вложения в ценные бумаги помогают уменьшить налоговые обязательства банка посредством инвестиций в бумаги, освобожденные от налогообложения, и приобретения высоконадежных ценных бумаг для компенсации высокого кредитного риска.

Банки покупают множество различных видов инвестиционных ценных бумаг.
При рассмотрении того, какие ценные бумаги приобретать и держать, руководство банка должно учитывать ряд существенных факторов: ожидаемые нормы доходности, налоговые обязательства банка, процентный риск, кредитный риск, риск несбалансированной ликвидности, инфляционный риск и залоговые требования.

Средневзвешенный срок погашения и кривая доходности могут помочь банку в осуществлении таких вложений, которые способствуют достижению целей банка. Кривая доходности, иллюстрирующая распределение уровней долгосрочных и краткосрочных процентных ставок, помогает банку делать прогнозы динамики процентных ставок и оценивать выбор между риском и доходностью. Взвешенная по приведенной стоимости мера срока погашения ценной бумаги или портфеля позволяет снижать предрасположенность банка и процентному риску.

Использованная литература:

1. “Банковское дело” под редакцией профессора В.И.Колесникова, профессора Л.П.Кроливецкой, М., 1996

2. О.М.Маркова, Л.С.Сахаров, В.Н.Сидоров “Коммерческие банки и их операции”, М., 1995

3. Питер С.Роуз "Банковский менеджмент", М., 1995

4. “Банки и рынок” под общ. ред. Булгака К.А., Валейко В.П.,
Петрушина П.А., Кшн, 1994

5. Эдвин Дж. Долан “Деньги, банки и денежно-кредитная политика”, С-
П, 1994

6. В.М.Усоскин “Современный коммерческий банк: управление и операции”, М., 1993

7. “Банковское дело” под общей редакцией О.И.Лаврушина, М., 1992

Скачали данный реферат: Koptev, Забиров, Innokentij, Фотинья, Shajnjuk, Jasenev.
Последние просмотренные рефераты на тему: изложение 9 класс, изложение на родине ломоносова, бесплатные рефераты и курсовые, реферат на тему информация.





Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10