Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в Российской Федерации фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает новое содержание. В условиях государственной монополии на общественную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры ответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Формы расчетов и платежные документы практически не изменились. Они по-прежнему ориентированы на совершение расчетных операций между филиалами одного банка, а платежные документы по форме являются внутрибанковскими документами. Но ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета повышают их риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

6. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставной фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций. Как только один из выпусков акций завершен и оплачен новыми владельцами банка, крупные банки начинают готовить новые комплекты документов с тем, чтобы, когда деятельность банка развернется в достаточной мере, не терять времени на проработку документации и ее утверждение в соответствующем территориальном подразделении ЦБ России, либо если банк является достаточно крупным, то в ЦБР в Управлении ценных бумаг.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков.

Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков. Так, одной из причин банкротства двадцатого по величине банка США
«Франклин нешнл бэнк» (1974 г.) явилось резкое уменьшение собственного капитала в балансе банка.

В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.

Так, в США во второй половине 1980-х годов возросло число банкротств банков. Крах одного из крупнейших в первой десятке банков США в 1984 г.
«Континентал Иллинойс» был предотвращен специальной правительственной программой, когда Федеральная резервная система – Центральный банк США – не только скоординировала предоставление ему несколько миллиардов долларов
США, но и выступила вместе с Федеральной корпорацией страхования депозитов
(ФКСД) и Министерством финансов США гарантом платежеспособности банка.

В 1988 г. ФКСД осуществила вторую за всю историю агентства по размаху операцию по поддержке техасского банка «Репаблик бэнк корпорейшн», который получил от ФСКД 1 млрд. долл. США. Основное число банкротств банков США происходит в четырех штатах – Техасе, Оклахоме, Луизиане, Колорадо. В конце
1980-х годов на эти штаты пришлось 80% банкротств.

О величине банкротств коммерческих банков в США свидетельствуют следующие данные[3]:

|Показатели |1980|1985|1988|1989|1990|1991|1992|1993|1994|
|Число банкротов |11 |120 |221 |207 |169 |127 |122 |41 |13 |
|Сумма активов закрывшихся |7,9 |8,7 |52,6|29,4|15,7|63,2|44,2|3,5 |1,4 |
|банков, млрд. долл. США | | | | | | | | | |
|Сумма депозитов закрывшихся |5,2 |8,1 |37,2|24,1|14,5|53,8|41,2|3,1 |1,2 |
|банков, млрд. долл. США | | | | | | | | | |
|Число проблемных банков |217 |1140|1406|1109|1046|1090|863 |474 |265 |
|Активы проблемных банков, млрд. |----|238 |352 |236 |409 |610 |465 |269 |42 |
|долл. США |-- | | | | | | | | |

Данные показывают, что пик банкротств коммерческих банков пришелся на
1988 г. По мере экономического подъема в США количество банкротств коммерческих банков снизилось до своего обычного показателя. Так, в 1994 г. обанкротилось лишь 13 коммерческих банков. Вмести с тем, высоким продолжает оставаться число проблемных, т.е. банков с неустойчивым финансовым положением.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета.

Основные из них – депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений. В связи с возросшей конкуренцией по привлечению средств по вкладам до востребования и на текущие счета в России коммерческие банки стали платить проценты.

Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указывается срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты – это свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указывается срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.

Рекомендуем скачать другие рефераты по теме: сочинение 6 класс, сочинение 5 класс.





Предыдущая страница реферата | 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11 | Следующая страница реферата