Введение.

Все мы примерно знаем, какие основные операции производят коммерческие банки (КБ). Но недостаток информации о их сущности дает нам иллюзорное представление о делании КБ денег «из ничего». На самом деле это очень сложный процесс, начинающийся с аккумуляции денежных средств и заканчивающийся своевременным их возвращением. В этой работе я хочу показать, какой объем операций (по размещению привлеченных средств) приходится производить КБ между этими двумя крайними понятиями.

Цель КБ - максимальная выгода при минимальном риске. Как правило, эти величины обратно пропорциональны. Соблазн получить большую выгоду чреват последствиями нарушения ликвидности КБ. Чтобы сбалансировать эти операции, КБ вынуждены проводить множество расчетов на основе собранной информации.

1.КРЕДИТНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ КБ

Задача КБ - в большей мобилизации свободных денежных средств и их размещении в оптимальные активы.

Но не вся совокупность мобилизованных в КБ средств свободна для совершения активных операций. Это обстоятельство порождает понятие кредитного потенциала КБ, которое экономически обусловлено рядом объективных причин.

КБ, заимствуя свободные средства своих комитентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. любой КБ должен создавать для себя резерв ликвидности (уст. ЦБ) и надежности от каждой единицы привлеченных им средств.

На общий уровень кредитного потенциала КБ объективное воздействие оказывает следующая совокупность факторов:

. общая величина мобилизованных в КБ источников средств;

. структура и стабильность источников кредитного потенциала;

. уровень обязательных резервов, установленных ЦБ;

. режим пользования обязательными резервами, когда допускается применение этих резервов для поддержания текущей ликвидности КБ;

. общая сумма и структура обязательств КБ.

Структура средств кредитного потенциала

Все источники кредитного потенциала делятся на собственные и заемные.

Исходя из принципа ликвидности заемные средства КБ состоят из краткосрочных и долгосрочных.

Все средства кредитного потенциала делятся по степени их стабильности на: целиком стабильные средства (собств. ср-ва; ср-ва, депонированные на определенный срок; ср-ва кредитов, полученных от др.
КБ), стабильные средства (все депонир. ср-ва по предъявлении комитентов КБ, чья динамика изучена) и нестабильные средства (ден. ср- ва, динамику кот. трудно изучить).

Иногда КБ предоставляет определенную сумму кредита на более длительные сроки, чем сочность средств кредитного потенциала, т.к. депоненты используют их с различной динамикой. Этот процесс называют трансформацией кредитного потенциала. Она является одной из основных причин обострения проблемы ликвидности КБ. Для ее предупреждения используют следующую форму в виде таблицы:

Срочность ! Дата и направление денежных потоков операций !----------------------------------------------------

КБ !Источники ср-в !Размещение ср-в ! Разрыв
1 ! 2 ! 3 ! 2-3

До 3 мес. ! ! !
От 3 до 6 ! ! !
От 6 до 12 ! ! !
И т.д. ! ! !

2.КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА И МЕТОДИКА ЕЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ

Кредитоспособность заемщика означает способность юр. или физ. лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Методики определения кредитоспособности могут основываться как на сальдовых, так и на оборотных показателях отчетности предприятий.

Все оборотные активы современного баланса предприятий нашей страны по степени их ликвидности могут подразделяться след. образом: