Министерство общего и профессионального образования

Бердский электромеханический техникум

Курсовая работа

По дисциплине : “ Учет в банках “

Тема : “ Кредитные операции – основа деятельности КБ “

Выполнил : Проверил :
Студент гр. 805 преподаватель
Гофман Федор Ушакова
Надежда
Федорович Алексеевна

Бердск

2000 г.

1.Этапы осуществления кредитных операций

Рассмотрим основные этапы этого процесса, применяемые в практике КБ
России.
1 этап. Рассмотрение заявки или ходатайства заемщика, поступившие в банк, - с этого начинается любая кредитная операция.

В этих документах содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями прилагаются необходимые документы.

В составе примерного пакета документов могут быть следующие:
1) Копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрирующих удостоверений и другие документы подтверждающие правомочность клиента в получении кредита.
2) Баланс заемщика на первое число последнего месяца и последнюю дату с необходимым приложением к нему.
3) Технико-экономический расчет.
4) Копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки.
5) Сведения о кредитах полученных в других банках.
6) Документы, подтверждающие право собственности заемщика на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства.
7) Отчетность для определения кредитоспособности заемщика: отчет по труду, отчет о финансовых результатах и их использование.
8) Документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита.
9) Бизнес-план, если кредит предоставляется начинающему предприятию, которое не имеет финансовых отчетов и других документов.

В необходимых случаях банк может потребовать от заемщика и другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта.

2 этап. Изучение кредитоспособности заемщика, то есть способность своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде.

Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность.

Главным фактором, определяющим кредитоспособность предприятия, является его финансовое состояние. Финансовое состояние предприятия выражается его платежеспособностью:

1) вовремя удовлетворять его платежные требования в соответствии с хозяйствующими договорами

2) возмещать кредит

3) выплачивать рабочим и служащим заработную плату

4) вносить и налоги в бюджет.

Для определения кредитоспособности заемщика используются различные коэффициенты:

А) коэффициент ликвидности

Б) коэффициент покрытия

В) коэффициент полного покрытия

Г) коэффициент независимости.
Банковский анализ кредитоспособности может производиться как по ограниченному, так и по расширенному кругу показателей, которые отражают различные стороны деятельности заемщика. Проведение того или иного анализа зависит от размера и сроков предоставления ссуд имеющегося у заемщика обеспечения испрашиваемого кредита, надежности гаранта и других условий.