Організація обліку грошових коштів

| Категория реферата: Рефераты по бухгалтерскому учету и аудиту
| Теги реферата: предмет культурологии, дипломы курсовые
| Добавил(а) на сайт: Пантелеймон.

. Підприємствам поштового зв”язку для переказу на поточні рахунки в установах банків;

. До об”єднаних кас при підприємствах для подальшої здачі до відповідних банківських установ.

Операції з надходження коштів на рахунки в банках реєструються у відомості 1.2,операції з витрачання коштів – в журналі 1.

Аналітичний облік наявності та руху грошових коштів на рахунках в банку здійснюється за виписками банку в розрізі кожного відкритого рахунку.

Завдання 2.

Розробити структурний графік роботи одного з облікових підрозділів підприємства (підрозділ визначається самостійно). Результат оформити у вигляді таблиці 2.1.

Таблиця 2.1

| |“ЗАТВЕРДЖУЮ” |
| |Головний бухгалтер |
| |“30” грудня 2002 р. |
| | |

Структурний графік роботи материального відділу бухгалтерії на 2003 рік

|Комплекси облікових|Термін |Виконавець |Примітка |
|робіт |виконання | | |
|1 |2 |3 |5 |
|1.Прийняття звітів |У плині перших |бухгалтер | |
|про рух продукції і|трьох робочих | | |
|матеріалів із |днів місяця | | |
|сальдових | | | |
|відомостей від | | | |
|матеріально-відпові| | | |
|дальної особи | | | |
|Виписка рахунків |щодня |бухгалтер | |
|покупцю за | | | |
|відпущені ТМЦ | | | |
|Таксирование звітів|У плині 2 днів |Бухгалтер | |
|про рух продукції і|після їхнього | | |
|матеріалів |одержання | | |
|Складання довідки |8-го числа |бухгалтер | |
|про реалізацію |кожного місяця | | |
|продукції до | | | |
|місячного балансу | | | |
|Составлення |6 числа кожного|Бухгалтер | |
|бухгалтерських |місяця | | |
|проводок по | | | |
|оприбуткуванню і | | | |
|використанню | | | |
|матеріалів | | | |
|Запису руху |З 9-12 число |Бухгалтер | |
|матеріалів і |включно | | |
|пересування в |щомісячно | | |
|регістрах | | | |
|аналітичного | | | |
|обліку,складання | | | |
|оборотних | | | |
|відомостей,звірення| | | |
|їх з регістром | | | |
|бухгалтерського | | | |
|обліку | | | |
|Запису в |6 числа, |бухгалтер | |
|журналах-ордерах по|щомісячно | | |
|обліку реалізації | | | |
|Перевірка на складі|1 раз у 5 днів | | |
|правильності | | | |
|ведення складського| | | |
|обліку, приймання | | | |
|прибуткових | | | |
|документів і їх | | | |
|таксірованіе | | | |
|Звірення |На кожну другу |Бухгалтер | |
|складського обліку |декаду місяця | | |
|з бухгалтерським на| | | |
|кожне перше число | | | |
|місяця | | | |
|Вибіркова |1 раз на місяць|Бухгалтер | |
|інвентаризація | | | |
|матеріалів і | | | |
|продукції на кожнім| | | |
|складі | | | |
|Виписка |Наприкінці |Бухгалтер | |
|лімитно-заборних |першої і другої| | |
|карт на відпустку |половини місяця| | |
|зі складу продукції| | | |
|і матеріалів | | | |
|Виписка разових |щодня |бухгалтер | |
|вимог на відпустку | | | |
|зі складів | | | |
|матеріалів і | | | |
|продукції | | | |
|Виписка,реєстрація |щодня |Бухгалтер | |
|і видача доручень | | | |
|на одержання | | | |
|цінностей | | | |
|Реєстрація |щодня |Бухгалтер | |
|рахівниць-фактур | | | |
|від постачальників | | | |
|і виписка | | | |
|розпоряджень на | | | |
|відкриття рахунків | | | |
|у книзі обліку | | | |
|продукції,товарів і| | | |
|матеріалів, що | | | |
|надійшли вперше | | | |

8. Розробити анкету, яку можна було б використати для претендентів на посаду: а) насира; б) головного бухгалтера; в) спеціаліста з фінансового обліку.

АНКЕТА №
Претендент на посаду _________________________________

____________________________________________________

1.Прізвище___________________________________________

Им’я_______________________________________________

По батькові _________________________________________

2.Дата народження( число_____місяць______________рік_____________________

3.Адреса(_____________________________________________________________

4.Домашний телефон(_________________

Рабочий телефон( _________________

Контактний телефон_________________

5.Ваш семейний стан(

6.Освіта (
| Дата вступлення-|Наименування | |Спеціальність, |
| |учбового |Факультет |спеціалізація |
|закінчення |Закладу | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |

7.Додаткова освіта, спецкурси, стажировки(
|Даты вступлення-|Наименування |Назва курсу |Спеціальність |
| |учбового | | |
|закінчення |Закладу | | |
| | | | |
| | | | |

8.Досвід работи (заповнювати з останнего места работи до першого)(
| Дата|Наименование, | Посада | Основні обов’язки |
| |местознаходження, | | |
|прийома- |профиль деятельности | | |
|звільненн|організації | | |
|я | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |