Банки и банковская система

| Категория реферата: Рефераты по экономике
| Теги реферата: конспект, реферат на тему характеристика
| Добавил(а) на сайт: Kolodezev.

3.2.Активные операции

В активных операциях банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% всего баланса. Кроме того банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. При этом в соответствии с Базельским соглашением (для стран ОЭСР) доля собственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%.Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

. В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение.

|Вексельные (выдаваемые в форме покупки |
|векселя или под его залог) |
|Подтоварные |
|Под ценные бумаги |
|Ломбардные кредиты (предоставляются ЦБ – |
|ком, коммерческим банком, - процентные |
|ссуды под залог ценных бумаг.) |

. По срокам погашения:
|Онкольные (до востребования, т. е. |
|Погашенные по требованию заемщика или |
|банка) |
|Краткосрочные (до одного года) |
|Среднесрочные (от 1 до 5 лет) |
|Долгосрочные (свыше 5 лет) |

. По характеру погашения:

|Погашение единовременно |
|Погашение в рассрочку |

. По методу взимания процента:
|Процент удерживается в момент |
|предоставления ссуды (при учете |
|векселя, выдаче потребительской |
|ссуды) |
|Процент удерживается в момент |
|погашения кредита |
|Равномерный взнос на протяжении |
|всего срока кредита |

кредитование конечного потребления:
|Кредитование под залог жилых|
|строений |
| |
|На покупку потребительских |
|товаров с погашением в |
|рассрочку |
| |
|Ссуды с разовым погашением |
|(в конце срока) |

. По категориям заемщиков:
|Коммерческие ссуды, предоставляемые |
|предприятиям для пополнения временной|
|нехватки оборотного капитала и |
|вложений в основной капитал, |
|расширения производства и т.д. |
| |
|Ссуды посредникам фондовой биржи, |
|которые выдаются под обеспечение |
|ценными бумагами и используются для |
|биржевых операций |
|Сельскохозяйственные ссуды |
| |Ипотечные ссуды (под |
| |залог недвижимости – |
| |земли, строениё и т.д.)|
| |для покрытия крупных |
| |капитальных затрат |
| | |
| |Краткосрочные ссуды на |
| |временные нужды |
| |(например, покупку |
| |семян), погашаемые |
| |обычно при реализации |
| |

3.3. Банковские услуги

Важнейшие посреднические операции – инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место занимают доверительные (трастовые операции, которые внешне сходны с посредническими, но выходят за их рамки, и лизинговые операции).

Инкассовые операции – операции при которых банк по поручению клиента получает деньги по денежным и тварно – расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и т.д.
Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида.

Аккредитив – это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий. В подобной операции участвуют:
. клиент, дающий поручение об открытии аккредитива
. банк, в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его условий
. лицо, в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар, или получатель)

Различают денежные и товарные аккредитивы. Денежный аккредитив – это именной документ, выдаваемый банком лицу, внесшему определенную сумму и желающему получить эту сумму в другом городе данной страны или за границей.

Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем товара в оптовом обороте.

Переводные операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Они осуществляются путем посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту.

Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) операции для частных лиц:
. временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы, несовершеннолетние)
. управление имуществом умершего в интересах наследников
. управление капиталом с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции, недвижимость)
. хранение ценностей в сейфах
Доверительные операции для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может выступать гарантом по облигационному займу, агентом по регистрации выпускаемых на рынок акций, по трансферту (передаче права собственности поп именным акциям), управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и т.д.

В последние годы все большую популярность среди промышленных компаний получает финансовый лизинг, т.е. приобретение долгосрочных машин и оборудования и сдача их в аренду. Обычно банк или подчиненная ему лизинговая компания покупают за полную стоимость машины и оборудование и предоставляет их в пользование арендатору. Последний периодически ( раз в месяц, квартал) уплачивает взносы, за счет которых происходит погашение стоимости оборудования и обеспечивает прибыль учреждения, кредитующего сделку.

3.4. Депозитные операции.

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятии, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные.

Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих рас четов.

Ежедневно ведение платежных операций предприятий в банках требует немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т. е. Может быть выдан в ссуду в целях извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они
«заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первоначально вложенная как срочный вклад, не изымается владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как и текущем счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 359 и более 360 дней.

Если в случае собственно срочных вкладов по истечении договорного срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из последующих дней, то срочные вклады с предварительным уведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более12 мес. Для каждой из этих групп вкладов устанавливается соответствующие проценты. Отменим также, что срочные вклады занимают промежуточные положение между текущими и сберегательными вкладами.