Финансы предприятия

| Категория реферата: Рефераты по экономике
| Теги реферата: ответы на сканворды, рефераты бесплатно
| Добавил(а) на сайт: Mitrofanij.

7. Расчетные операции

Открытие расчетного счета оформляется следующими документами: заявление на открытие счета; свидетельство о регистрации; копии устава и учредительного договора; справка о поставке на учет в налоговой инспекции и внебюджетных фондах; два экземпляра банковских карточек с образцами подписей и оттиском печати, заверенные нотариально (подписи руководителя, его заместителя, главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера).

Между банком и предприятием заключается банковский договор на банковское обслуживание.

Контроль за своевременностью поступления денежных средств на расчетный счет осуществляет бухгалтерия путем анализа выписок банка с расчетного счета предприятия.

Очередность платежей с расчетного счета предприятия устанавливается в порядке, установленном законодательством:
Исполнительные листы по алиментам;
Прочие исполнительные листы по заработной плате;
Заработная плата, пенсионный фонд, социальное страхование, фонд занятости;
Подоходный налог, фонд медицинского страхования, транспортный налог, налоги в дорожный фонд, сбор на нужды образовательных учреждений;
По исполнительным документам и другим денежным требованиям;
Прочие требования.

С 1997 года управление «ТатАИСнефть», являясь структурным подразделением АО «Татнефть», своего расчетного счета не имеет.