смотреть на рефераты похожие на "Учет операций с ценными бумагами"

Содержание
1 Введение 3
2 Исследование предметной области 4
2.1 Технология ведения внутреннего учёта операций с ценными бумагами в инвестиционной компании 4

2.1.1 Бэк-офис 4

2.1.2 Отдел заказов 5

2.1.3 Отдел покупок и продаж 6

2.1.4.Касса 8

2.1.5 Кредитный отдел 11

2.1.6 Отдел учёта движения ценных бумаг 14

2.1.7 Отдел дивидендов 17

2.1.8 Бухгалтерия 19
2.2 Общие положения принципов организации бэк-офиса в соответствии с требованиями и стандартами НАУФОР 20
2.3. Основные правила и требования к ведению внутреннего учета 22

2.3.1. Основные принципы внутреннего учета 22

2.3.2 Внутренняя учетная политика. 23

2.3.3 Планы счетов внутреннего учета. 26
2.4 Организация внутреннего учета 27

2.4.1 Общие требования 27

2.4.2 Документирование операций 28

2.4.3. Регистры внутреннего учета операций с ценными бумагами. 29

2.4.4. Внутренний баланс по денежным средствам. 31

2.4.5. Внутренний баланс по ценным бумагам. 32
2.5. Отчетность. 32

2.5.1. Основные правила и требования. 32

2.5.2. Внутренняя отчетность. 32

2.5.3. Отчетность перед клиентами. 32

2.5.4. Отчетность перед регулирующими органами. 33
2.6. Периодические сверки. 33

2.6.1 Сверка наличия ценных бумаг. 33

2.6.2. Сверка наличия денежных средств. 33

2.6.3. Ответственность за организацию и проведение сверок. 33
2.7. Доступность журналов и книг учета регулирующим органам. 34
2.8. Ответственность за нарушение требований, устанавливаемых настоящими стандартами. 34
3 Описание существующих программно-технологи-ческих комплексов 35
3.1 Signator/2000 (СервоКомп) 35
3.2 DiasoftDEALING/SECURITIES ( Диасофт, Москва) 40
3.3 Stock Office v.1.0 (ЦентрИнвестСофт, Москва) 43
3.4. Система Внутреннего Учета (электронный бэк-офис операций на фондовом рынке) (Центр Финансовых технологий, Новосибирск) 45
3.5 Система автоматизации внутреннего учета операций с ценными бумагами -
СФЕРА (ЛоРент, Москва) 53
3.6 Система учета "ЦБ-Офис" 54
4 Описание информационной системы внутреннего учёта ценных бумаг в инвестиционной компании 58
4.1 Состояние исследуемого объекта 58